BPCE - Document de référence 2018

RAPPORT FINANCIER Comptes consolidés IFRS du Groupe BPCE au 31 décembre 2018

Gains et pertes comptabilisés au cours de la période

Événements de gestion de la période

Transferts de la période

Au compte de résultat (1)

Sur les opérations sorties du bilan à la clôture

Sur les opérations en vie à la clôture

Vers une autre catégorie comptable

En capitaux propres

Ventes/ rembour- sements

de et vers un autre niveau (2)

Achats/ émissions

Autres variations (3) 31/12/2017

01/01/2017

en millions d’euros

PASSIFS FINANCIERS Instruments dérivés

941 (311)

(10)

369 (254)

1 268

12 2 015

Dérivés de taux Dérivés actions

329

52

(9) 15 (9) (7)

5

(97)

(8)

11

283 255

158 (103) 31 (189)

286 (101)

Dérivés de change Dérivés de crédit

78

(30) (26)

1 277

1 1 159

423

(74)

(1)

315

Autres dérivés

3

3

Autres passifs financiers Passifs financiers détenus à des fins de transaction

941 (311)

(10)

369 (254)

1 268

12 2 015

Titres

93

(6) 78

243

(8)

51

373

Autres passifs financiers

695

(79)

1 019 (601)

1 112

Passifs financiers à la juste valeur sur option par résultat

788

72

(79)

1 262 (609)

51

1 485

Dérivés de taux Dérivés actions

1 1

(1)

5

(1)

Instruments dérivés de couverture

2

(1)

(1)

Les principaux impacts comptabilisés en compte de résultat sont mentionnés en note 4.3. (1) Les principaux transferts de et vers le niveau 3 sont décrits dans la note 10.1.3. Au 31 décembre 2017, l’impact net au bilan des options de changes transférées en niveau 3 s’élève à 235 millions (2) d’euros au passif et est sans impact sur le compte de résultat. Les autres variations incluent l’effet des variations de périmètre et des écarts de change. (3)

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