BPCE - Document de référence 2018

RAPPORT FINANCIER Comptes consolidés IFRS du Groupe BPCE au 31 décembre 2018

Échéancier du notionnel des instruments dérivés de couverture au 31 décembre 2018

Supérieur à 10 ans

en millions d’euros

Inférieur à 1 an

De 1 à 5 ans

De 6 à 10 ans

Couverture de taux d’intérêt

81 527

206 871

114 750

98 478

Instruments de couverture de flux de trésorerie Instruments de couverture de juste valeur

2 837

9 277

5 923

9 675

78 690

197 594 13 331

108 827 13 156

88 803

Couverture du risque de change

711 134 577

5 784 2 451 3 333

Instruments de couverture de flux de trésorerie Instruments de couverture de juste valeur

6 515 6 816

9 541 3 615

TOTAL

82 238

220 202

127 906

104 262

Éléments couverts Couverture de juste valeur

Couverture de juste valeur

31/12/2018

Couverture du risque de taux

Couverture du risque de change

Composante couverte restant à étaler (2)

dont réévaluation de la composante couverte (1)

dont réévaluation de la composante couverte (1)

Valeur comptable

Valeur comptable

en millions d’euros

ACTIFS Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

32 800 32 800

570 570

683 675

5

Titres de dette

Actions et autres instruments de capitaux propres

8

Actifs financiers au coût amorti

205 354 22 857 169 503 12 994 153 118 35 149 12 720 93 660 11 589 391 272

7 974

372

5 486

982

Prêts ou créances sur les établissements de crédit

409

533

Prêts ou créances sur la clientèle

5 920 1 645

22

97

16

Titres de dette

350

4 856

966

PASSIFS Passifs financiers au coût amorti Dettes envers les établissements de crédit

5 281

390

14 141

396

771

195

Dettes envers la clientèle

(1)

Dettes représentées par un titre

4 007

390

9 813 4 133

396

Dettes subordonnées

504

TOTAL

13 825

762

20 310

1 378

(1) (2)

Intérêts courus exclus

Déqualification, fin de la relation de couverture

L’inefficacité de la couverture de la période est présentée en note 4.3 « Gains ou pertes sur actifs financiers et passifs financiers à la juste valeur par résultat » ou en note 4.4 « Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres » pour les instruments de capitaux propres classés en juste valeur par capitaux propres non recyclables

Couverture de flux de trésorerie

31/12/2018

Dont partie efficace des couvertures non échues

Solde des couvertures échues restant à étaler *

Juste valeur du dérivé de couverture

Dont partie inefficace

en millions d’euros

Couverture de risque de taux Couverture de risque de change

(221) (193) (413)

(222) (207) (429)

1

96

15 16

TOTAL COUVERTURE DE FLUX DE TRÉSORERIE

96

*

Déqualification, fin de la relation de couverture

297

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