BPCE - Document de référence 2018

RAPPORT FINANCIER Comptes consolidés IFRS du Groupe BPCE au 31 décembre 2018

Passifs financiers

01/01/2018

Valeur comptable sous IAS 39

Valeur comptable sous IFRS 9

Passifs financiers sous IAS 39

Classification sous IFRS 9

Note

Passifs financiers à la juste valeur par résultat Dont juste valeur par résultat relevant des opérations de transaction

135 917

74 660 47 670

Instruments dérivés

Passifs financiers à la juste valeur par résultat Passifs relatifs aux contrats des activités d’assurance Passifs financiers à la juste valeur par résultat Passifs financiers à la juste valeur par résultat

47 487

183

Titres

26 948

26 948

Autres dettes

42

42

Dont juste valeur par résultat sur option

61 257 22 798 34 965

Titres

Passifs financiers à la juste valeur par résultat Passifs financiers à la juste valeur par résultat Passifs financiers à la juste valeur par résultat

22 798 34 965

Titres et valeurs donnés en pension

(a)

Autres dettes

3 494

3 494

Instruments dérivés de couverture

14 725 14 725

Instruments dérivés de couverture

14 726

Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle

662 024 64 385 336 273 172 889 18 272 60 717 9 488

Dépôts et emprunts

Dettes envers les établissements de crédit

64 385 336 273

Dettes envers la clientèle

Comptes ordinaires créditeurs

Dettes envers les établissements de crédit

9 488

Dettes envers la clientèle

172 889

Valeurs et titres donnés en pension

Dettes envers les établissements de crédit

8 890 6 934

5

Dettes envers la clientèle

Passifs financiers à la juste valeur par résultat

(b)

63 165

Comptes de régularisation et passifs divers

49 431 49 431

Comptes de régularisation et actifs divers Actifs financiers à la juste valeur par résultat Dettes envers les établissements de crédit

28 951

8 031 1 881

Dettes envers la clientèle

593

Passifs relatifs aux contrats des activités d’assurance Passifs relatifs aux contrats des activités d’assurance

9 849

Provisions techniques des contrats d’assurance Dettes représentées par un titre Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

83 711 216 957

83 711 217 127

367 311 687 717

367 311 880 717

Passifs d’impôts courant Passifs d’impôts différés

Dettes sur actifs destinés à être cédés

Provisions

6 392

6 796

Dettes subordonnées Capitaux propres totaux

17 410 71 201

17 411 69 582

TOTAL 1 258 873 Les titres donnés en pension classés parmi les « Passifs financiers à la juste valeur sur option » sous IAS 39 et gérés suivant un modèle de gestion de transaction sont classés parmi les « Passifs financiers à la (a) juste valeur par résultat » sous IFRS 9 pour 34 965 millions d’euros. Les titres donnés en pension classés parmi les « Dettes au coût amorti » sous IAS 39 et gérés suivant un modèle de gestion de transaction sont classés parmi les « Passifs financiers à la juste valeur par (b) résultat » sous IFRS 9 pour 63 165 millions d’euros. 1 259 850

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