BPCE - Document de référence 2018

RAPPORT FINANCIER Comptes consolidés IFRS du Groupe BPCE au 31 décembre 2018

Effets du changement

Bilan référentiel IAS 39 au 31 décembre 2017

en millions d’euros IFRS 9

Bilan référentiel IFRS 9 au 1 er janvier 2018

Correction de valeur pour pertes de crédit (2)

en millions d’euros IAS 39

Total après reclassements

Activités assurance Reclassements

Valorisation (1)

Caisses, banques centrales

Caisse, Banques Centrales Actifs financiers à la juste valeur par résultat Instruments dérivés de couverture – JV positive Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres Prêts et créances sur les établissements de crédit Prêts et créances sur la clientèle Titres de dette au coût amorti Écarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux Placements des activités d’assurance Actifs d’impôts courants Actifs d’impôts différés Comptes de régularisation et actifs divers Actifs non courants destinés à être cédés Participation aux bénéfices différée Participations dans les entreprises mises en équivalence Immeubles de placement Immobilisations corporelles Immobilisations incorporelles

94 702

94 702

(4)

94 698

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

169 768

(23 923)

66 652

212 497

212 497

Instruments dérivés de couverture Actifs financiers disponibles à la vente

9 809

1

(17)

9 793

9 793

104 669

(51 310)

(53 359)

35 449

35 449

(3)

35 446

Prêts et créances sur les établissements de crédit Prêts et créances sur la clientèle

92 061

(500)

(1 333)

90 228

(6)

90 222

693 128

(10 268)

(54 811)

628 049

(1 612)

626 437

33 544

33 544

(49)

33 495

Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

5 805

(8)

5 797

5 798

Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance

5

7 834

(2 655)

(5 179)

103 182

103 182

103 182

Actifs d’impôts courants

1 470

1 470

1 470

Actifs d’impôts différés Comptes de régularisation et actifs divers

3 081

(32)

3 048

706

3 754

60 290

(13 313)

(20 905)

26 061

26 061

Actifs non courants destinés à être cédés

1 195

1 195

1 195

Participation aux bénéfices différée

Parts dans les entreprises mises en équivalence

4 112

4 113

(8)

4 105

Immeubles de placement Immobilisations corporelles Immobilisations incorporelles

1 994

(1 204)

790

790

4 461

4 461

4 461

1 167

1 167

1 167

Écarts d’acquisition

Écarts d’acquisition

4 304

4 304

4 304

TOTAL ACTIF

1 259 850

1 259 850

(976)

1 258 873 TOTAL ACTIF

259

Document de référence 2018