BPCE - Document d'enregistrement universel 2020

DÉCLARATION DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIÈRE

ACCOMPAGNER LA TRANSITION ÉNERGÉTIQUE, ÉCOLOGIQUE ET SOCIALE DES TERRITOIRES

les processus de la banque tout au long de la chaîne de valeur des prêts. Le GWF est progressivement déployé à l’échelle mondiale dans tous les secteurs d’activité. Au 31/12/2020, l’outil GWF est appliqué sur l’ensemble du bilan bancaire hors secteur financier, soit 154 milliards d’euros d’encours, dont 70% avait été noté. Des travaux supplémentaires sont actuellement en cours pour traduire la combinaison de notation du bilan résultant de la méthodologie GWF en une trajectoire de température. Natixis s’engage à utiliser l’initiative GWF pour fixer des objectifs en matière d’impact climatique pour toutes ses activités bancaires. Les objectifs en matière d’impact climatique seront définis avec différents horizons temporels (court, moyen et long terme) au niveau de la banque, et pour chaque ligne d’activité en 2021. Gestion d’actifs : aligner les portefeuilles d’investissement Plusieurs entités de Natixis se sont également engagées à aligner leurs investissements sur la trajectoire de l’Accord de Paris. NIM accompagne par ailleurs ses affiliés pour une meilleure prise en compte des enjeux climat dans leurs stratégies, notamment à travers un groupe de travail spécifique, copiloté par Loomis Sayles, permettant aux affiliés d’échanger les meilleures pratiques. Ostrum AM L’intégration des enjeux climat étant clé pour Ostrum AM, une réflexion sur la mesure carbone des portefeuilles a été engagée depuis 2019, et une nouvelle méthodologie d’alignement avec les scénarios de température du GIEC a été initiée en 2020, afin de pouvoir rendre compte à ses clients de l’impact de leur

portefeuille. Des formations dédiées ont été mises en place et la thématique climat est intégrée de façon systématique lors des échanges directs avec le management des entreprises. Sur les fonds ouverts concernés par la mesure de l’intensité carbone (soit 13% des encours sous gestion), l’intensité carbone des portefeuilles d’Ostrum s’élève à 185,8 teqCO2 par million d’euros de revenus à fin 2020. Par ailleurs, un rapport TCFD sera publié courant 2021. AEW CILOGER AEW CILOGER a calculé en 2017 l’empreinte carbone de son portefeuille d’actifs institutionnels en France, ce qui représente 824 immeubles. La méthode internationale du GHG Protocol a été utilisée, les résultats obtenus en matière d’intensité carbone sont de 10,4teqCO 2 /millions d’euros et de 28,3kgeqCO 2 /m 2 . Depuis 2018 ce calcul est réalisé pour deux de nos investisseurs. Les moyennes 2019 des émissions carbones sur le portefeuille géré des bâtiments équipés de compteurs à télérelève sont par typologie, les suivantes : logistique 5kgeqCO 2 /m 2 , bureaux 12kgeqCO 2 /m 2 , commerces 15kgeqCO 2 /m 2 . Depuis 2018, un reporting sur le risque climat et l’alignement à l’objectif 2°C est réalisé pour plusieurs investisseurs, selon la méthode du Science Based Target (SBT). Ces portefeuilles sont alignés avec les objectifs de l’accord de Paris. Pour en savoir davantage sur les stratégies d’alignement des affiliés de Natixis vous pouvez consulter le chapitre 6.3.2.6 « Alignement sur les objectifs de l’accord de Paris de l’URD de Natixis ».

2

FAIT MARQUANT 2020 DNCA lance le fonds DNCA Invest Beyond Climate. DNCA place l’enjeu climatique au cœur de la stratégie de gestion de ce fonds ISR lancé en avril 2020, en appliquant une méthodologie de gestion basée sur une analyse à deux niveaux : une analyse de transition menée sur la manière dont l’entreprise décarbone ses propres activités pour atteindre une trajectoire • a minima 2 °C (empreinte carbone sur les scopes 1, 2 et 3, part brune de CA, alignement 2°C selon les SBT) ; une analyse de contribution pour mesurer la contribution positive qu’apportent les produits et services de l’entreprise (part vert • de CA, dépenses en R&D ou capex vert, émissions de CO 2 évitées). DNCA Invest Beyond Climate répond aux exigences des Accords de Paris, en excluant les entreprises avec une contribution verte négative et en limitant à 30 % la part des entreprises sans contribution.

ECOFI Depuis octobre 2020, Ecofi publie l’alignement avec le scénario climatique 2°C d’ici 2050 pour l’ensemble de ses fonds ouverts. La méthodologie de calcul est fondée sur la différence entre les deux facteurs suivants, fournis par ISS ESG : les émissions annuelles d’une société d’ici à 2050 (estimées • sur la base des émissions passées, adhésion à la Science Based Target et la qualité de la stratégie climatique) avec le budget carbone alloué à la même société pour les scénarios • 2°C (2DS), estimé sur la base du budget sectoriel prévu par l’Agence Internationale de l’Énergie (rapport AIE : « World Energy Outlook ») et recalculé sur la base de la part de marché de la société dans le secteur.

Le budget d’émissions carbone pour chaque société est calculé à travers la dotation par secteur puis par entreprise en fonction des parts de marché, sur la base du Sectoral Decarbonization Approach (SDA), développé par la Science Based Target initiative. Le pourcentage d’actif aligné est intégré dans le reporting d’impact mensuel de tous les fonds ouverts d’Ecofi et il est comparé à la performance de l’univers ESG pour chaque fonds.

81

DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020 | GROUPE BPCE