BPCE - Document d'enregistrement universel 2020

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FACTEURS ET GESTION DES RISQUES

RISQUE CLIMATIQUE

Risque climatique 6.14

Organisation et Gouvernance 6.14.1

Le Groupe BPCE est doté, depuis le 1 er janvier 2019, d’un pôle Risques Climatiques au sein du département Gouvernance Risques de la direction des Risques de BPCE. Suite à la création de ce pôle des correspondants risques climatiques ont été nommés dans les établissements des réseaux Banque Populaire et Caisse d’Epargne, ainsi que dans les filiales du groupe lors de l’été 2020. Le pôle Risques Climatiques a mis en œuvre de nombreux travaux ayant trait à la gouvernance, à la stratégie et à la gestion des risques climatiques et environnementaux.

La création d’un comité des risques climatiques, présidé par le président du Groupe BPCE et regroupant trois membres du comité de direction générale de BPCE, marque l’intérêt que porte le groupe à ces sujets. Ce comité semestriel s’est réuni pour la première fois le 5 décembre 2020 et permet d’aborder les sujets climatiques d’un point de vue transverse pour le groupe et ses différents métiers.

Accélération de l’intégration d’un volet dédié aux risques climatiques 6.14.2 et aux critères Environnementaux, Sociaux et de Gouvernance (ESG)

LES RISQUES DE CRÉDIT Les critères ESG sont présents dans la politique des risques globale du groupe et déclinés dans les politiques sectorielles. La prise en compte des risques climatiques est mise à jour, depuis 2019, à chaque revue des politiques sectorielles du groupe, réalisée par le département Risques de Crédit. Une revue sectorielle des risques ESG a été réalisée par le CoREFI (comité des risques extra-financiers, composé des équipes de la RSE et des risques climatiques) au premier trimestre 2020 et chaque secteur sera revu a minima tous les deux ans et à un rythme plus rapproché en fonction des besoins et des circonstances. Le CoREFI a élaboré une notation sectorielle issue des critères ESG, en application de la méthodologie ESG précisée ci-dessous. Cette notation et la méthodologie d’analyse ont été validées par le comité des normes et Méthodes le 12 juin 2020. La notation du CoREFI a permis une classification sectorielle validée par le comité de veille sectorielle, qui a été communiquée aux établissements et aux filiales. Le Pôle Risques Climatiques ajoute dans les fiches d’analyses des clients corporates, à partir de la fin de l’année 2020, une note extra-financière de la contrepartie et un rappel des enjeux ESG de son secteur d’activité. La note du corporate analysé est calculée par une agence de notation extra-financière. Le rappel des enjeux ESG est issu des analyses des politiques sectorielles du CoREFI mentionnés précédemment. Ces éléments seront utilisés pour les comités de crédit et l’octroi de crédit. La méthodologie ESG a été développée, dans le but d’intégrer les critères Environnementaux, Sociaux et de Gouvernance à l’analyse des risques dans l’octroi de crédit et le suivi des risques. Elle est adaptée à l’analyse des politiques sectorielles et peut aussi être utilisée pour des analyses individuelles. Les analyses ESG se décomposent en cinq volets : une note de contexte en termes d’enjeux et de 1) réglementations actuelles et à venir, permettant l’évaluation des risques climatiques et ESG liés au secteur ; des recommandations et points d’attention : mise à 2) disposition d’un tableau synthétisant les vulnérabilités du secteur au regard des critères ESG : risques climatiques physiques, risques climatiques de transition, risques liés à la perte de biodiversité ou provoquant une diminution de la

biodiversité, risques sociaux et sociétaux, ainsi que les risques de gouvernance ; les adhésions éventuelles à des conventions et standards 3) nationaux ou internationaux : cette partie regroupe les indicateurs, les normes, les labels et les standards en vigueur sur le secteur analysé ; une note extra-financière : après identification des trois 4) principales contreparties du secteur financé par les établissements et filiales, une explication des notations extra-financières, attribuées par des grandes agences de notation, est proposée ; une prise en compte de la taxonomie Européenne : La 5) taxonomie européenne indique des critères précis permettant de déterminer la durabilité des activités économiques avec un objectif européen d’émission carbone réduite de 60 % en 2030 et la neutralité carbone en 2050. Afin d’accroître l’intégration des critères ESG, un Questionnaire ESG a été élaboré en 2019 et partagé en 2020 avec les établissements du groupe. Composé d’une dizaine de questions, ce guide d’entretien permet aux chargés de clientèle de récolter des informations concernant la maturité des clients sur les sujets ESG. Il permet ainsi d’engager un dialogue sur la stratégie de l’entreprise et de positionner le banquier comme un partenaire de choix afin d’accompagner le client dans la transition vers une économie durable. L’objectif est d’utiliser ces données dans les décisions de financement et le suivi des risques. La déclinaison opérationnelle est actuellement en cours d’élaboration avec les directions des Engagements et des Risques ainsi que les Correspondants climatiques des établissements des réseaux Banque Populaire et Caisse d’Epargne, et de la Banque Palatine. Enfin, ce Questionnaire ESG constitue également un outil de sensibilisation aux sujets climatiques et environnementaux pour les collaborateurs du groupe dans les directions commerciales, marketing comme dans les directions des Engagements et des Risques mais également des clients professionnels et entreprises. Natixis possède également un outil réalisé en parallèle du Questionnaire ESG et adapté au profil de ses contreparties : l’ESR Screening Tool. Ce dispositif mis en place progressivement en 2020 dans l’ensemble des géographies, comporte deux niveaux d’évaluation intégrés aux dispositifs de gestion des risques existants :

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DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020 | GROUPE BPCE

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