BPCE - Document d'enregistrement universel 2020

RAPPORT DE GESTION BPCE RAPPORT FINANCIER

COMPTE DE RÉSULTAT BPCE

Variation 2020/2019

2020

2019

en millions d’euros

(en millions d’euros)

(en %)

Produit net bancaire

433

930

(497)

(53 %) + 21 % (100 %) (100 %) + 293 % (680 %) + 83 %

Frais de gestion

(432)

(356)

(76)

Résultat brut d’exploitation

1 0

574

(573)

Coût du risque

(2)

+ 2

Gains ou pertes nets sur actifs immobilisés

(1 341) (1 340)

(341)

(1 000) (1 571)

Résultat courant avant impôt

231 146

Impôts sur les bénéfices

267

+ 121

Dotations/Reprises FRBG et provisions réglementées

0

65

(65)

(1)

RÉSULTAT NET

(1 073)

442

(1 515)

(343 %)

Le résultat 2020 s’établit à - 1 073 millions d’euros en baisse de 1 515 millions d’euros par rapport à 2019, notamment en raison des dépréciations de participations consolidées. Un résultat brut d’exploitation de 1 million d’euros, des pertes sur actifs immobilisés de - 1 341 millions d’euros et un produit d’impôt de 267 millions d’euros.

PRODUIT NET BANCAIRE

Variation 2020/2019

2020

2019

en millions d’euros

(en millions d’euros)

(en %)

Gestion Financière

(292)

(40) 210 760

(252) + 111 (606) + 250 (497)

+ 630 % + 53 %

Solutions et Expertises Financières

321 154 250 433

Holding

(80 %)

Organe central

0

NA

PRODUIT NET BANCAIRE

930

(53 %)

5

En 2020, le produit net bancaire de BPCE s’élève à 433 millions d’euros, en diminution de 497 millions d’euros par rapport à 2019. BPCE est chargé d’assurer la liquidité et la solvabilité du groupe en garantissant l’atteinte des ratios réglementaires. Ces activités sont regroupées dans le métier de gestion financière, dont le produit net bancaire s’établit à - 292 millions d’euros en 2020, en diminution de 252 millions d’euros par rapport à 2019. Cette variation s’explique par un produit de 345 millions d’euros enregistré en 2019 lié au dénouement de l’opération de garantie des encours de la Banque de Grande Clientèle run off de Natixis (anciennement GAPC). En 2020, un produit de 106 millions d’euros est enregistré en PNB, suite à la refacturation de charges engagées sur la gestion financière pour les établissements du groupe.

Le produit net bancaire du métier Solutions et Expertises Financières s’élève à 321 millions d’euros. Il intègre les dividendes reçus des filiales BPCE Factor, BPCE Lease, BPCE Financement, CEGC, Socfim et le produit net bancaire de l’activité de conservation de titres. Cette activité est logée au sein de BPCE depuis fin mars 2019. Le produit net bancaire du métier holding s’élève à 154 millions d’euros, en baisse de 606 millions d’euros sur la période. En effet, dans le cadre de la crise sanitaire et des recommandations de la BCE, le montant des dividendes perçus en 2020 par BPCE a été fortement réduit. Le produit net bancaire du métier organe central s’élève à 250 millions d’euros. Il fait suite à la mise en place en 2020 de refacturations des activités « organe central » (listées dans le Code monétaire et financier), désormais présentées en PNB.

FRAIS DE GESTION

Variation 2020/2019

2020

2019

en millions d’euros

(en millions d’euros)

(en %)

Frais de personnel

(381) (256) (637) (121) (311) (432) 516

(351) (293) (644) (125) (231) (356) 519

(30) + 37 + 7 (3) + 4 (80) (76)

+ 9 % (13 %) (1 %) (1 %) (3 %) + 35 % + 21 %

Autres charges

Charges brutes d’exploitation

Refacturations

Charges nettes d’exploitation Charges des projets exceptionnels

FRAIS DE GESTION

COÛT DU RISQUE Les créances sur les établissements de crédit portent en majeure partie sur des établissements benéficiant du système

Les frais de gestion s’élèvent à - 432 millions d’euros en 2020 et affichent une hausse de 76 millions d’euros par rapport à 2019, principalement liée à la poursuite des projets de transformation du Goupe.

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