BPCE - Document d'enregistrement universel 2020

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RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE SA AU 31 DÉCEMBRE 2020

ANALYSE DES TRANSFERTS ENTRE NIVEAUX DE LA HIÉRARCHIE DE JUSTE VALEUR

Exercice 2020

De

Niveau 1

Niveau 1

Niveau 2

Niveau 2

Niveau 3

Niveau 3

Vers

Niveau 2

Niveau 3

Niveau 1

Niveau 3

Niveau 1

Niveau 2

en millions d’euros

ACTIFS Titres à la juste valeur sur option par résultat

513 513

160 160

Obligations

Actifs financiers à la juste valeur sur option par résultat ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT

513

160

513 351 351

160 317 317

Autres titres disponibles à la vente

279 279

Obligations

Actions et OPCVM PLACEMENTS DISPONIBLES À LA VENTE

279

351

317

Exercice 2019

De

Niveau 1

Niveau 1

Niveau 2

Niveau 2

Niveau 3

Niveau 3

Vers

Niveau 2

Niveau 3

Niveau 1

Niveau 3

Niveau 1

Niveau 2

en millions d’euros

ACTIFS Titres à la juste valeur sur option par résultat

31 31

Obligations

Actifs financiers à la juste valeur sur option par résultat ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT

31

31

Autres titres disponibles à la vente

401

825 544 280 825

685 685

572 572

Obligations

99

Actions et OPCVM

302 401

ACTIFS FINANCIERS DISPONIBLES À LA VENTE

685

572

9.1.1.7 Les principes d’évaluation de la juste valeur sont présentés en note 10.

Juste valeur des placements des activités d’assurance évalués au coût amorti au bilan

31/12/2020

31/12/2019

Juste valeur

Juste valeur

Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3

Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3

en millions d’euros

Placements prêts et créances sur les établissements de crédit Placements prêts et créances sur la clientèle

393

5

388

747

68 51

679

12 700

12 700

13 312

13 259

2 2

Placements détenus jusqu’à l’échéance

963

820

140

3

1 124

1 051

71

PLACEMENTS DES ACTIVITÉS D’ASSURANCE AU COÛT AMORTI

14 056

825

13 228

3

15 183

1 171

14 009

4

476

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