BPCE - Document d'enregistrement universel 2020

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RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE AU 31 DÉCEMBRE 2020

Gains et Pertes comptabilisés au compte de résultat au cours de la période

Évènement de gestion au cours de la période

Transfert de la période

Au compte de résultat (1)

Sur les opérations sorties du bilan à la clôture

vers une autre catégorie comptable

Sur les opérations en vie à la clôture

de et vers un autre niveau (2)

Ventes/ Rembour- sements

Autres variations (3)

Achats/ Émissions

01/01/2019

31/12/2019 (5)

en millions d’euros

PASSIFS FINANCIERS Dettes représentées par un titre

1 176 1 757

37

(37)

1 161

(1 526)

(2)

809

Instruments dérivés Dérivés de taux • Dérivés actions • Dérivés de change • Dérivés de crédit •

(75)

(219)

185

(290)

72

192 281 277

65

1 685

262 569 686 239

64

(20)

45

(41)

2 9

593 315 460 316

(249)

(218)

114

(188)

73 36

10

24

(9)

(368)

44 11

8

2

(52)

72

1

1

1

Autres dérivés •

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (4)

2 932

(38) 120 (28) 148

(256)

1 346

(1 816)

72

190

65

2 494

Instruments dérivés

576 553

(27) (27)

(214)

(22) (22)

433 433

Dérivés de taux Dérivés actions

(43)

23

(171)

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique Dettes représentées par un titre

576 188

120 473

(27)

(214)

(22)

433

(2)

3 339

(1 905)

2

4 975

2 296

9 366

Autres passifs financiers

3

(1)

2

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Sur option

191

473

(2)

3 339

(1 905)

2

4 975

2 296

9 368

Les principaux impacts comptabilisés en compte de résultat sont mentionnés en note 4.3. (1) Les principaux transferts de et vers le niveau 3 sont décrits dans la note 10.1.3. (2) Les autres variations incluent notamment l’effet des variations de périmètre et des écarts de change. (3) Hors couverture économique. (4) Montants non retraités par rapport aux états financiers publiés en 2019, suite à une modification de la présentation des primes sur options à payer ou à recevoir. (5)

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