BPCE - Document d'enregistrement universel 2019

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RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE SA AU 31 DÉCEMBRE 2019

10.1.2

ANALYSE DES ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS CLASSÉS EN NIVEAU 3 DE LA HIÉRARCHIE DE JUSTE VALEUR

Gains et Pertes comptabilisés au cours de la période

Évènement de gestion au cours de la période Transfert de la période

Au compte de résultat (1)

Sur les opérations sorties du bilan à la clôture

Vers une autre catégorie comptable

Sur les opérations en vie à la clôture

De et vers un autre niveau (2)

Ventes/ Rembours- ements

En capitaux propres

Autres variations (3)

Achats/ Émissions

01/01/2019

31/12/2019

en millions d’euros

ACTIFS FINANCIERS Instruments de dettes

2 889

65

148

8 575

(8 431)

(122)

(110)

27

3 042

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

2 814

92

169 (21)

7 225 1 350

(7 386) (1 045)

(122)

(116)

25

2 701

Titres de dettes

75

(27)

6

3

341

Instruments de capitaux propres

60

60

Actions et autres titres de capitaux propres

60

60

Instruments dérivés Dérivés de taux Dérivés actions Dérivés de change Dérivés de crédit

1 759

928 330 643 (89)

(355)

418

(910)

147 376

101

2 088

193 402

(10)

10

(80)

1

819 262 778 230

(251)

155 231

(768)

85

(5) 96

1 007

(91)

(61)

(315)

156

44

(2)

22

1

9

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (4)

4 648

992

(207)

9 053

(9 341)

(121)

37

129 (26) (17)

5 190

Instruments dérivés Dérivés de taux Dérivés de change

79 70

(1) (2)

(17) (17)

(23) (23)

12 12

9

(9)

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique

79

(1)

(17)

(23)

(26) (41)

12

Instruments de dettes

2 612

200

29

5

(316)

(59)

2 430

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

1 366 1 246

15

2 4

(41)

(59)

(48)

1 235 1 195

Titres de dettes

185

29

(276)

8

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Non standard Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Hors transaction

2 612

200

29

5

(316)

(59)

(41)

2 430

611

36

7

32

(29)

(3)

(13)

641

611

36

7

32

(29)

(3)

(13)

641

611

36

7

32 28

(29) (12)

(3)

(13)

641

Instruments de dettes

33

2

52

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

21 12

1

28

(12)

2

39 12

Titres de dettes

1

Instruments de capitaux propres

812

49

88

401

(180)

(27)

34

1 178

Actions et autres titres de capitaux propres Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

812

49

88

401

(180)

(27)

34

1 178

846

49

88

429

(192)

(25)

34

1 230

462

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