BPCE - Document d'enregistrement universel 2019

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RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE SA AU 31 DÉCEMBRE 2019

Tableau des flux de trésorerie 5.3.5

Exercice 2019

Exercice 2018

en millions d’euros

Résultat avant impôts

1 923

1 856

Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles

781

456

Dépréciation des écarts d’acquisition

84

10

Dotations nettes aux provisions et aux dépréciations (y compris provisions techniques d’assurance)

8 858 (122)

6 029 (151) (754)

Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence Pertes nettes/gains nets sur activités d’investissement

(1 237)

Autres mouvements

611

861

Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts

8 974

6 451

Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit

(10 716) (4 191) (2 104)

(7 688) (8 013) (5 796) (2 104)

Flux liés aux opérations avec la clientèle

Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs financiers Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs non financiers (1)

630

Impôts versés

(626)

396

Augmentation/(Diminution) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles Flux nets de trésorerie générés par l’activité opérationnelle (A) – Activités poursuivies Flux nets de trésorerie générés par l’activité opérationnelle (A) – Activités cédées

(17 007) (6 128)

(23 205) (14 876)

16

(23)

Flux liés aux actifs financiers et aux participations

4 157 (160) (496) 3 517 (138) (576) (715) 16

2 344

Flux liés aux immeubles de placement

143

Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles

(457) 2 069

Flux nets de trésorerie liés aux opérations d’investissement (B) – Activités poursuivies Flux nets de trésorerie liés aux opérations d’investissement (B) – Activités cédées

(39)

(376) (100) (454)

Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires (2) Flux de trésorerie provenant des activités de financement (3)

Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement (C) – Activités poursuivies Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement (C) – Activités cédées Effet de la variation des taux de change (D) – Activités poursuivies Effet de la variation des taux de change (D) – Activités cédées Flux de trésorerie liés aux actifs et passifs destinés à être cédés (E) FLUX NETS DE TRÉSORERIE ET DES ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE (A+B+C+D+E)

1

(22) 578

281

(1)

2

(512)

(3 045) 66 647 66 656 (17 391)

(13 276)

Caisse et banques centrales Caisse et banques centrales (actif)

82 721 82 721

Opérations à vue avec les établissements de crédit

(20 189)

7 278

6 441

Comptes ordinaires débiteurs (4) Comptes et prêts à vue Comptes créditeurs à vue Opérations de pension à vue Trésorerie à l’ouverture Caisse et banques centrales Caisse et banques centrales (actif) Comptes ordinaires débiteurs (4) Comptes et prêts à vue Comptes créditeurs à vue Opérations de pension à vue Trésorerie à la clôture

170

372

(22 650) (2 188) 49 256 72 602 72 602 (26 392)

(22 244) (4 758) 62 532 66 647 66 656 (17 391)

Opérations à vue avec les établissements de crédit

6 185

7 278

56

170

(30 187) (2 446) 46 211 (3 045)

(22 650) (2 189) 49 256 (13 276)

VARIATION DE LA TRÉSORERIE NETTE

Y compris les flux de trésorerie se rapportant aux passifs locatifs pour - 407 millions d’euros au 31 décembre 2019. (1) Les flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires comprennent : (2)

le remboursement des titres supersubordonnés inscrits en capitaux propres pour - 748 millions d’euros (- 298 millions d’euros en 2018) ; • la rémunération des titres supersubordonnés inscrits en capitaux propres pour - 110 millions d’euros (- 64 millions d’euros en 2018) ; •

l’augmentation de capital et des primes de BPCE SA pour + 1 402 millions d’euros ; • l’impact des distributions pour - 1 430 millions d’euros (- 713 millions d’euros en 2018). • Les flux de trésorerie provenant des activités de financement comprennent principalement l’impact des remboursements de titres et emprunts subordonnés pour - 576 millions d’euros (3) (- 100 millions d’euros en 2018). Les comptes ordinaires débiteurs ne comprennent pas les fonds du Livret A, du LDD et du LEP centralisés à la Caisse des Dépôts et Consignations. (4)

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