BPCE - Document d'enregistrement universel 2019

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE AU 31 DÉCEMBRE 2019

10.1.2

ANALYSE DES ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS CLASSÉS EN NIVEAU 3 DE LA HIÉRARCHIE DE JUSTE VALEUR

Gains et Pertes comptabilisés au compte de résultat au cours de la période

Évènement de gestion au cours de la période Transfert de la période

Au compte de résultat (1)

Sur les opérations sorties du bilan à la clôture

Vers une autre catégorie comptable

Sur les opérations en vie à la clôture

De et vers un autre niveau (2)

Ventes/ Rembours- ements

En capitaux propres

Autres variations (3)

Achats/ Émissions

31/12/2018

31/12/2019

en millions d’euros

ACTIFS FINANCIERS Instruments de dettes Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

3 630

66

149

9 099

(8 824)

(130)

(97)

(188)

3 706

2 936

92

169 (20)

7 225 1 874

(7 386) (1 438)

(122)

(116)

25

2 823

Titres de dettes

694

(26)

(8)

19

(213)

883

Instruments de capitaux propres

9

60

(8)

60

Actions et autres titres de capitaux propres

9

60

(8) 81

60

Instruments dérivés Dérivés de taux Dérivés actions Dérivés de change Dérivés de crédit

1 729

951 330 643 (66)

(334)

401

(903)

1

140 368

2 066

236 406 943 144

(5)

10

(80)

1

860 265 712 229

(251)

155 214

(768)

85

(5) 76

(86)

(54)

(315)

44

8

22

1

1

9

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (4)

5 368

1 017

(185)

9 559

(9 727)

(128)

43

(115)

5 831

Instruments dérivés Dérivés de taux Dérivés de change

80 71

(1) (1)

(17) (17)

(23) (23)

(26) (17)

12 12

9

(9)

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique

5

80

(1) (4) (4)

(17)

(23)

(26)

12

Instruments de dettes

4 3

Titres de dettes

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Sur option

(4)

4

Instruments de dettes

5 485

341

49

473

(819)

29

(111)

756

6 205

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

2 604 2 881

82

3

30

(206) (613)

(85) 114

(57) (54)

174 582

2 545 3 660

Titres de dettes

260

46

443

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Non standard Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Hors transaction

5 485

341

49

473

(819)

29

(111)

756

6 205

751

6

83

356

(199)

146

608

1 752

751

6

83

356

(199)

146

608

1 752

751 189

6

83

356 253

(199) (209)

146

608 206

1 752

Instruments de dettes

(2)

(2)

2

86

524

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

21

1

28

(12)

2

39

Titres de dettes

169

(2)

(2)

224

(197)

86

207

484

Instruments de capitaux propres

1 992

181

34

80

651

(579)

(12)

(188)

61

2 220

Actions et autres titres de capitaux propres Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

1 992

181

34

80

651

(579)

(12)

(188)

61

2 220

2 181

179

34

78

904

(789)

(10)

(102)

268

2 743

317

DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019 | GROUPE BPCE