BPCE - Document d'enregistrement universel 2019

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RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE AU 31 DÉCEMBRE 2019

5.1.5

Tableau des flux de trésorerie

Exercice 2019

Exercice 2018

en millions d’euros

Résultat avant impôts

5 538 1 447

5 297

Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles

989

Dépréciation des écarts d’acquisition

84

10

Dotations nettes aux provisions et aux dépréciations (y compris provisions techniques d’assurance)

8 928 (150)

6 009 (175)

Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence Pertes nettes/gains nets sur activités d’investissement

(1 687) (1 544)

(1 299) (3 611)

Autres mouvements

Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts

7 077

1 923 9 726

Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit

(11 250) (1 614) (3 845)

Flux liés aux opérations avec la clientèle

(18 851) (6 628) (6 699)

Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs financiers Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs non financiers (1)

720

Impôts versés

(1 529)

(255)

Augmentation/(Diminution) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles Flux nets de trésorerie générés par l’activité opérationnelle (A) – Activités poursuivies Flux nets de trésorerie générés par l’activité opérationnelle (A) – Activités cédées

(17 518) (4 920)

(22 707) (15 616)

16

129

Flux liés aux actifs financiers et aux participations

6 785 (189)

2 914

Flux liés aux immeubles de placement

184

Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles

(1 322)

(870) 2 264

Flux nets de trésorerie liés aux opérations d’investissement (B) – Activités poursuivies Flux nets de trésorerie liés aux opérations d’investissement (B) – Activités cédées

5 290

16

(36) 168

154

Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires (2) Flux de trésorerie provenant des activités de financement (3)

(576) (424)

(279)

Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement (C) – Activités poursuivies Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement (C) – Activités cédées Effet de la variation des taux de change (D) – Activités poursuivies Effet de la variation des taux de change (D) – Activités cédées Flux de trésorerie liés aux actifs et passifs destinés à être cédés (E) FLUX NETS DE TRÉSORERIE ET DES ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE (A+B+C+D+E)

(90) (21) 580

1

276

(1)

1

(353)

223

(13 142) 94 701 94 701 (6 618)

Caisse et banques centrales Caisse et banques centrales (actif)

76 450 76 459 (1 506)

Opérations à vue avec les établissements de crédit

7 941

6 877

Comptes ordinaires débiteurs (4) Comptes et prêts à vue Comptes créditeurs à vue Opérations de pension à vue Trésorerie à l’ouverture Caisse et banques centrales Caisse et banques centrales (actif) Comptes ordinaires débiteurs (4) Comptes et prêts à vue Comptes créditeurs à vue Opérations de pension à vue Trésorerie à la clôture

105

142

(7 364) (2 188) 74 944 80 246 80 246 (5 080)

(8 879) (4 758) 88 083 76 449 76 458 (1 507)

Opérations à vue avec les établissements de crédit

6 706

7 941

50

105

(9 389) (2 446) 75 167

(7 364) (2 189) 74 942

VARIATION DE LA TRÉSORERIE NETTE

223

(13 142)

Y compris les flux de trésorerie se rapportant aux passifs locatifs pour - 479 millions d’euros au 31 décembre 2019. (1) Les flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires comprennent : (2)

le remboursement des titres supersubordonnés inscrits en capitaux propres pour - 747 millions d’euros (- 298 millions d’euros en 2018) ; • la rémunération des titres supersubordonnés inscrits en capitaux propres pour - 73 millions d’euros (- 65 millions d’euros en 2018) ; • les variations nettes de capital et primes des Banques Populaires et des Caisses d’Epargne pour + 1 633 millions d’euros (+ 1 404 millions d’euros en 2018) ; • l’impact des distributions pour - 1 406 millions d’euros (- 878 millions d’euros en 2018). • Les flux de trésorerie provenant des activités de financement comprennent principalement l’impact des remboursements de titres et emprunts subordonnés pour - 576 millions d’euros (3) (- 279 millions d’euros en 2018). Les comptes ordinaires débiteurs ne comprennent pas les fonds du Livret A, du LDD et du LEP centralisés à la Caisse des Dépôts et Consignations. (4)

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