BPCE_DOCUMENT_REFERENCE_2017

RAPPORT FINANCIER Comptes consolidés IFRS du groupe BPCE SA au 31 décembre 2017

Analyse des actifs et passifs financiers classés en niveau 3 de la hiérarchie de juste valeur 5.5.2

AU 31 DÉCEMBRE 2017

Gains et pertes comptabilisés au cours de la période

Événements de gestion de la période

Transferts de la période

Au compte de résultat  (1)

Sur les opérations sorties du bilan à la clôture

Sur les opérations en vie à la clôture

vers une autre catégorie comptable

de et vers un autre niveau  (2)

Ventes/ Rembours- ements

en capitaux propres 

Achats/ Émissions

Autres variations  (3) 31/12/2017

01/01/2017

en millions d’euros ACTIFSFINANCIERS Titres

265 265

(8) (8)

(1) (1)

95 95

(70) (70)

(122) (122) 1 070

(5) (5)

154 154

Titres à revenu fixe

Instruments dérivés

2 103

180

(82) (20)

160

(1 160)

(35) (13)

2 236

Dérivés de taux Dérivés actions

359

29

3

(111)

20

267

1 004

431

38

86 70

(1 007)

9

561

Dérivés de change Dérivés de crédit

438 283

(205)

(100)

(37)

1 045

(16)

1 195

(73)

(5)

(4)

(1) (5)

200

Autres dérivés

19

(2)

1

13

Autres actifs financiers

1 344

7

23

5 841 (5 485)

(68)

1 662

Actifsfinanciers détenus à des fins de transaction

3 712 2 280 1 524

179

(60)

6 096 (6 715)

948

(108)

4 052

Titres

53

(5)

776 735

(574) (467) (107)

5 2 3

2 535 1 811

Titres à revenu fixe

7

10

Titres à revenu variable

756

46

(15)

41

724

Autres actifs financiers

2 382

(208)

73

1 233 (1 181)

(51)

2 248

5

Actifsfinanciers à la justevaleur sur optionparrésultat

4 662

(155)

68

2 009 (1 755)

(46)

4 783

Dérivés de taux

(1)

1

Dérivés de change

2 2

5 4

(2) (1) 18

5 5

Instruments dérivés de couverture

Titres departicipation

1 884 3 564 3 438

(8)

148

113

50

(455)

1 750 3 503 3 067

Autres titres

5

(4)

206

290

(199)

(372) (476)

13

Titres à revenu fixe

(2)

(8)

203

93

(183)

2

Titres à revenu variable

126

7

4

3

197

(16)

104

11

436

Autres actifs financiers

16

5

(3)

11

29

Actifsfinanciers disponibles à la vente

5 464

(3)

144

319

345

(657)

(372)

42

5 282

PASSIFS FINANCIERS Instruments dérivés

911 294 154

(318)

368

(249)

1 280

6 2

1 998

Dérivés de taux Dérivés actions

49

(2)

5

(93)

3

258 251

(106) (190)

18 (9) (7)

286

(101)

Dérivés de change Dérivés de crédit

35

77

(29) (26)

1 278

4

1 166

423

(74)

(1)

315

Autres dérivés

5

3

8

Passifs financiers détenus à desfins detransaction

911

(318)

368 242

(249)

1 280

6

1 998

Titres

93

(6) 75

(8)

51

372

Autres passifs financiers

884

(83)

1 019

(699)

1 196

Passifs financiers à la justevaleur sur optionparrésultat

977

69

(83)

1 261

(707)

51

1 568

Dérivés de taux Dérivés actions

3 1 4

(3)

(1) (1)

Instruments dérivés de couverture

(3)

Les principaux impacts comptabilisés en compte de résultat sontmentionnés en note 6.3. (1) Les principaux transferts de et vers leniveau 3sontdécritsdansla note 4.1.6. Au31 décembre 2017, l’impact net au bilandesoptions de changes transféréesen niveau 3, s’élèveà 231 millionsd’eurosau (2) passif et est sansimpactsur lecompte de résultat. Les autresvariations incluent l’effetdesvariationsde périmètre et des écarts de change. (3)

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