BPCE_DOCUMENT_REFERENCE_2017

5 RAPPORT FINANCIER

Comptes consolidés IFRS du Groupe BPCE au 31 décembre 2017

Analyse des actifs et passifs financiers classés en niveau 3 de la hiérarchie de juste valeur 5.5.2

Au 31 décembre 2017

Gains et pertes comptabilisés au cours de la période

Événements de gestion de la période

Au compte de résultat  (1)

Transferts de la période

Sur les opérations sorties du bilan à la clôture

Sur les opérations en vie à la clôture

vers une autre catégorie comptable

Ventes/ Rembours- ements

de et vers un autre niveau  (2)

en capitaux propres

Achats/ Émissions

Autres variations  (3) 31/12/2017

01/01/2017

en millions d’euros ACTIFSFINANCIERS Titres

265 265

(8) (8)

(1) (1)

182 182

(70) (70)

42 

(150) (150)

(4) (4)

256 256

Titres à revenu fixe

42

Titres à revenu variable

Instruments dérivés

1 952

214

(25) (16)

160

(1 153)

1 068

(33) (21)

2 183

Dérivés de taux Dérivés actions

426

18

3

(120)

22

312

1 005

434

38

86 70

(1 008)

9

564

Dérivés de change Dérivés de crédit

235 283

(165)

(47)

(20)

1 041

(8)

1 106

(73)

(5)

(4)

(1) (3)

200

Autres dérivés

3

1

1

Autres actifs financiers

1 344

7 

23

5 841 (5 485)

(68)

1 662

Actifsfinanciers détenus à des fins de transaction

3 561 2 287 1 542

213

(3)

6 183 (6 708)

42 

918

(105)

4 101

Titres

47

(3)

770 735

(571) (478)

6 

2 536 1 818

Titres à revenu fixe

7

10

2 4

Titres à revenu variable

745

40

(13)

35

(93)

718

Autres actifs financiers

4 204

(351)

(5)

1 233 (1 377)

2

(38)

3 668

Actifsfinanciers à la justevaleur sur optionparrésultat

6 491

(304)

(8)

2 003 (1 948)

2

(32)

6 204

Dérivés de taux

(1)

1

Dérivés dechange

2 2

5  4 

(2) (1)

5  5 

Instruments dérivés de couverture

Titres departicipation

3 165 5 960 4 565 1 395

89 19 (2) 21

122

110 119 198 (79)

190

(712)

7 

17

(57)

2 931

Autres titres

39 (3) 42

1 279 (1 581) 483 (1 041)

(43) (47)

(527) (585)

115

5 380 3 591

Titres à revenu fixe

23

Titres à revenu variable

796

(540)

4

58

92

1 789

Autres actifs financiers

16

5 

(3)

11

29

Actifsfinanciers disponibles à la vente

9 141

108

161

229

1 474 (2 296)

(36)

(510)

69

8 340

PASSIFS FINANCIERS Titres Instruments dérivés

941 329 158

(311)

(10)

369

(254)

1 268

12 

2 015

Dérivés de taux Dérivés actions

52

(9)

5

(97)

(8)

11

283

(103) (189)

15 (9) (7)

286

(101)

255

Dérivés de change Dérivés de crédit

31

78

(30) (26)

1 277

1

1 159

423

(74)

(1)

315

Autres dérivés

3

3

Passifs financiers détenus à des fins de transaction

941

(311)

(10)

369 243

(254)

1 268

12 

2 015

Titres

93

(6) 78

(8)

51

373

Autres passifs financiers

695

(79)

1 019

(601)

1 112

Passifs financiers à la justevaleur sur optionparrésultat

788

72

(79)

1 262

(609)

51

1 485

Dérivés de taux Dérivés actions

1 1 2

(1)

(1) (1)

Instruments dérivés de couverture

(1)

Les principaux impacts comptabilisés en compte de résultat sontmentionnés en note 6.3. (1) Les principaux transferts de et vers leniveau 3sontdécritsdansla note 4.1.6. Au31 décembre 2017, l’impact net au bilandesoptions de changes transféréesen niveau3,s’élèveà 235 millions d’euros au (2) passif et est sansimpactsur lecompte de résultat. Les autresvariations incluent l’effetdesvariationsde périmètre et des écarts de change. (3)

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