BPCE // DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE SA AU 31 DÉCEMBRE 2021

ÉLÉMENTS COUVERTS Couverture de juste valeur

31/12/2021

Couverture du risque de taux Couverture du risque de change

dont réévaluation de la composante couverte (1)

dont réévaluation de la composante couverte (1)

Composante couverte restant à étaler (2)

Valeur comptable

Valeur comptable

en millions d’euros

ACTIFS Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

12 318 12 318 85 763 24 288 57 411

(10) (10)

Titres de dette

Actifs financiers au coût amorti

5 740

200

3 974

630

Prêts et créances sur les établissements de crédit Prêts et créances sur la clientèle Titres de dette au coût amorti PASSIFS Passifs financiers au coût amorti Dettes envers les établissements de crédit

235

579

0

4 396 1 110

(1)

78

13

4 064

201

3 316

617

128 397 14 075

3 887

193

7 261

452

53 (0)

Dettes envers la clientèle

218

Dettes représentées par un titre

96 735 17 369 226 478

3 302

193

6 368

394

Dettes subordonnées

532

893

58

TOTAL – COUVERTURE DE JUSTE VALEUR

9 617

393

11 235

1 082

Intérêts courus exclus. (1) Déqualification, fin de la relation de couverture. (2)

L’inefficacité de la couverture de la période est présentée en et pertes comptabilisés directement par capitaux propres » pour note 4.3 « Gains ou pertes sur actifs financiers et passifs les instruments de capitaux propres classés en juste valeur par financiers à la juste valeur par résultat » ou en note 4.4 « Gains capitaux propres non recyclables.

5

Couverture de juste valeur

31/12/2020

Couverture du risque de taux

Couverture du risque de change

dont réévaluation de la composante couverte (1)

dont réévaluation de la composante couverte (1)

Composante couverte restant à étaler (2)

Valeur comptable

Valeur comptable

en millions d’euros

ACTIFS Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

12 818 12 818 90 313 23 723 62 064

252 252

Titres de dette

Actifs financiers au coût amorti

8 587

246

4 147

806

Prêts ou créances sur les établissements de crédit

545

555

Prêts ou créances sur la clientèle

6 752 1 290

(1)

86

17

Titres de dette

4 526

247

3 507

789

PASSIFS Passifs financiers au coût amorti Dettes envers les établissements de crédit

127 917 14 096

8 130

46

7 147

447

160 199

Dettes envers la clientèle

2 866

(200)

Dettes représentées par un titre

96 527 14 428 231 048

6 691 1 080

246

6 442

442

Dettes subordonnées

705

5

TOTAL – COUVERTURE DE JUSTE VALEUR

16 969

293

11 294

1 253

Intérêts courus exclus. (1) Déqualification, fin de la relation de couverture. (2)

437

DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 | GROUPE BPCE