Document d'enregistrement universel 2021

ÉTATS FINANCIERS

Comptes consolidés

Au 31 décembre 2020

Ventilation par catégorie d’instruments

Juste valeur par le compte de résultat

Instruments dérivés de couverture

Juste valeur par capitaux propres

Postes du bilan (en milliers d’euros)

Valeur au bilan Juste valeur

Créances au coût amorti

Dettes au coût amorti

Note

Actifs financiers

702 460 702 460 128 509 27 057 546 894

-

-

Non courants Instruments dérivés •

24

976

976

-

976

-

-

-

Autres titres immobilisés •

34

34

34

-

-

-

Courants

-

Clients et autres créances •

14 409 625 409 625 10 268

-

399 357

-

-

Instruments dérivés •

24 26 081 26 081

-

26 081

-

-

-

Autres actifs financiers courants •

1

1

1

-

-

-

Trésorerie et équivalents de • trésorerie

20 265 744 265 744 118 206

-

147 537

-

-

Passifs financiers

231 497 231 497 10 718

3 347

-

217 432

-

Non courants Emprunts et dettes financières •

16 27 985 27 985

-

-

-

27 985

-

Instruments dérivés •

24

53

53

-

53

-

-

-

Clause d’ earn-out Djeep •

3 961

3 961

3 961

-

-

-

-

Clause d’ earn-out Rocketbook • Courants Emprunts et dettes financières •

5 398

5 398

5 398

-

-

-

-

16 89 976 89 976

-

-

-

89 976

-

Instruments dérivés •

24

3 294

3 294

-

3 294

-

-

-

Clause d’ earn-out Rocketbook •

1 358

1 358

1 358

-

-

-

Fournisseurs et comptes rattachés •

14 99 470 99 470

-

-

-

99 470

-

Méthode de valorisation à la juste valeur Les tableaux ci-dessous présentent la méthode de valorisation à la juste valeur des instruments financiers, selon les trois niveaux suivants : niveau 1 (instrument coté sur un marché actif) : OPCVM ● monétaires et autres actifs financiers courants ; niveau 2 (évaluation faisant appel à des techniques de ● valorisation s’appuyant sur des données de marché observables) : dérivés – comptabilité de couverture ; niveau 3 (évaluation faisant appel à des techniques de ● valorisation s’appuyant sur des données non observables) : aucun instrument de ce type n’est détenu au 31 décembre 2021.

Les méthodes de valorisation retenues pour les instruments financiers sont les suivantes : instruments financiers autres que les dérivés inscrits au bilan : ● Les valeurs comptables retenues sont des estimations raisonnables de leur valeur de marché à l’exception des valeurs mobilières de placement dont les valeurs comptables retenues sont déterminées sur la base des dernières valeurs liquidatives connues au 31 décembre 2021 ; instruments financiers dérivés : ● Les valeurs de marché sont soit celles des établissements financiers, soit ont été calculées par un tiers externe sur la base des derniers cours de clôture connus au 31 décembre 2021. Elles sont conformes aux rapports de valorisation fournis par les établissements financiers.

31 décembre 2021

Catégorie d’instruments (en milliers d’euros)

Total

Niveau 1

Niveau 2

Niveau 3

Juste valeur par le compte de résultat – Actifs

268 307

268 307

-

-

Instruments dérivés de couverture – Actifs

1 756

-

1 756

-

Instruments dérivés de couverture – Passifs

13 513

-

13 513

-

245

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