Document d'enregistrement universel 2021

ÉTATS FINANCIERS

Comptes consolidés

5 % Autres pays

7,7 % Autres pays

28,1 % Europe

35,1 % Europe

5,2 % Royaume-Uni

61,7 % Amérique du Nord

61,2 % Amérique du Nord

(4 %) Royaume-Uni

2020

2021

Pour les plans en Amérique du Nord et en Europe (essentiellement au Royaume-Uni), le niveau des actifs de couverture au 31 décembre 2021 est conforme aux engagements minimaux de couverture, légalement ou contractuellement définis.

NOTE 19

AUTRES PASSIFS COURANTS

31 décembre 2021

31 décembre 2020

(en milliers d’euros)

Dettes sociales

86 766

111 706

Autres dettes fiscales

10 132

9 641

Charges à payer – promotion de produits

75 516

87 419

Provision pour restructuration

17 252

8 563

Autres dettes courantes

61 512

74 825

AUTRES PASSIFS COURANTS

251 178

292 154

NOTE 20

COMMENTAIRES SUR LE TABLEAU DE FLUX DE TRÉSORERIE CONSOLIDÉ

Sur l’exercice 2021, la vente du siège de Clichy a dégagé une plus-value de cession de 167,7 millions d’euros (c) . La cession de PIMACO a, quant à elle, généré une plus-value de 3,0 millions d’euros (c) . Il n’y avait pas eu de cession d’immobilisations individuellement significative au cours de l’année 2020 (c) . Le besoin en fonds de roulement (cf. Note 14 pour la définition) a augmenté de 19,9 millions contre une diminution de 129,7 millions au cours de l’exercice 2020. L’évolution en 2021 est principalement due à une augmentation des stocks (incluant une augmentation des coûts des matières premières et du transport maritime), en partie compensée par une augmentation des dettes fournisseurs et autres dettes courantes (d) . En 2020, elle était liée à une diminution des créances clients et des stocks (d) . Les versements au titre des avantages du personnel ont été principalement réalisés aux États-Unis et au Royaume-Uni (e) .

Les renvois de (a) à (l) se réfèrent au tableau de flux de trésorerie Consolidé en page 208. Au 31 décembre 2021, la trésorerie et les équivalents de trésorerie s’élèvent à 468,9 millions d’euros et les découverts bancaires à 0,5 million d’euros. Flux nets de trésorerie liés à l’activité d’exploitation Les flux nets de trésorerie liés à l’activité d’exploitation sur l’exercice 2021 s’élèvent à 280,6 millions d’euros, contre 357,6 millions d’euros en 2020. Au 31 décembre 2020, les immobilisations corporelles de Cello Pens ont été dépréciées à hauteur de 26,8 millions d’euros et la marque à hauteur de 14,9 millions d’euros (a) . Le Groupe enregistre en résultat financier des (gains)/pertes de change n’entraînant pas de flux de trésorerie et qui sont retraités dans le tableau de flux de trésorerie consolidé (b) .

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