BIC - Document d'enregistrement universel 2020

ÉTATS FINANCIERS

Comptes consolidés

4,4 % Autres pays

5 % Autres pays

22,7 % Europe

28,1 % Europe

3,4 % Royaume-Uni

5,2 % Royaume-Uni

69,5 % Amérique du Nord

61,7 % Amérique du Nord

2019

2020

Pour les plans situés en Amérique du Nord et en Europe (essentiellement au Royaume-Uni), le niveau des actifs de couverture au 31 décembre 2020 est conforme aux engagements minimaux de couverture, légalement ou contractuellement définis.

NOTE 19

AUTRES PASSIFS COURANTS

31 décembre 2020

31 décembre 2019

(en milliers d’euros)

Dettes sociales

92 758

86 766

Autres dettes fiscales

12 019

10 132

Charges à payer – promotion de produits

80 497

75 516

Provision pour restructuration

26 368

17 252

Autres dettes courantes

54 616

61 512

AUTRES PASSIFS COURANTS

266 259

251 178

NOTE 20

COMMENTAIRES SUR LE TABLEAU DE FLUX DE TRÉSORERIE CONSOLIDÉ

Les renvois de (a) à (l) se réfèrent au Tableau de Flux de Trésorerie Consolidé en page 216. Au 31 décembre 2020, la trésorerie et les équivalents de trésorerie s’élèvent à 265,7 millions d’euros et les découverts bancaires à 1,0 million d’euros. Flux nets de trésorerie liés a l’activité d’exploitation Les flux nets de trésorerie liés à l’activité d’exploitation sur l’exercice 2020 s’élèvent à 357,6 millions d’euros, contre 317,2 millions d’euros en 2019. Au 31 décembre 2020, les immobilisations corporelles de Cello Pens ont été dépréciées à hauteur de 26,8 millions d’euros et la marque à hauteur de 14,9 millions d’euros (a) .

Le Groupe enregistre en résultat financier des (gains)/pertes de change n’entraînant pas de flux de trésorerie et qui sont retraités dans le tableau de flux de trésorerie consolidé (b) . Il n’y a pas eu de cession d’immobilisations individuellement significative au cours des exercices 2019 et 2020 (c) . La diminution du besoin en fonds de roulement (cf. Note 14 pour la définition) s’élève à 129,7 millions contre une augmentation 21,1 millions au cours de l’exercice 2019. L’évolution en 2020 est principalement due à une diminution des créances clients et des stocks (d) . En 2019, la variation était liée à une diminution des dettes fournisseurs (d) . Les versements au titre des avantages du personnel ont été principalement réalisés aux États-Unis (e) .

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