BIC - Document d'enregistrement universel 2020

ÉTATS FINANCIERS

Comptes consolidés

Les emprunts bancaires et dettes financières ont les maturités suivantes :

31 décembre 2020

31 décembre 2019

(en milliers d’euros)

Exigibles ou à moins d’un an

1 157

76 174

Dans la 2 e année

-

-

Dans la 3 e année

-

-

Dans la 4 e année

-

4 710

Dans la 5 e année

2 897

-

Après 5 ans

-

-

TOTAL

4 054

80 884

Les principaux emprunts bancaires/lignes de crédit et passifs financiers sont les suivants :

Pays emprunteur

Contre-valeur euro

31 décembre 2020

Devise

31 décembre 2019

(en milliers d’euros)

France •

EUR

-

75 000

Turquie •

TRY

-

1 042

Kenya •

KES

2 897

4 710

Corée du Sud •

KRW

1 157

-

Autre •

-

132

TOTAL

4 054

80 884

Information sur les taux d’intérêt Les emprunts et lignes de crédit existants au 31 décembre 2020 ont été contractés à taux variables allant de 11,5 % à 14 %. Les emprunts indiqués pour la France sont exclusivement constitués de émissions de NeuCP qui ont été émis en moyenne à -0.05 % Les expositions relatives jugées non significatives n’ont pas été couvertes. Information sur les clauses de covenant Aucun des emprunts en cours ne contient de clause de covenant pouvant déclencher l’exigibilité anticipée de la dette. Le Groupe BIC a opté pour un taux marginal d’endettement pour l’actualisation de la dette. Le taux retenu pour chaque preneur est celui qu’il aurait à payer pour emprunter, sur une durée et avec une garantie similaire, les fonds nécessaires à l’obtention d’un bien de

valeur similaire à l’actif loué dans un environnement économique similaire. La durée retenue à la date de transition est la durée résiduelle des contrats. Loyers payés en 2020 relatifs aux contrats rentrant dans le champ d’IFRS 16 Les loyers payés en 2020 relatifs à des contrats entrant dans le champ d’IFRS 16 pour un montant de 17 millions d’euros se décomposent comme suit : Amortissements : 15,6 millions d’euros ; ● Intérêts : 1,4 million d’euros. ● Flux futurs de trésorerie Le Groupe s’attend à payer 14,8 millions d’euros de loyers sur 2021.

Le montant attendu des loyers à payer en millions d’euros est :

2021

14,8

2022

11,1

2023

7,6

2024

6,8

2025

5,5

Après 2025

21,4

240

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