ANTIN // Document d'enregistrement universel 2021
ÉTATS FINANCIERS 6 Notes annexes aux Comptes consolidés
Note 17 Charges constatées d’avance et produits à recevoir 17.1 Charges constatées d’avance
31-déc.-2021
31-déc.-2020
(en k€)
Abonnements et autres
668 201 230
772 188 138 118
Taxes
Cotisation professionnelle
Assurances
31
Loyers
656 715
- -
Honoraires et autres
TOTAL CHARGES CONSTATÉES D’AVANCE
2 501
1 216
17.2 Produits à recevoir
PRINCIPES COMPTABLES Antin présente les produits à recevoir, déclarés comme actifs sur contrats, séparément au regard des commissions de gestion et du carried interest . Les actifs sur contrats liés aux commissions de gestion résultent principalement des différences temporelles
entre le moment de la reconnaissance des produits et celui du paiement. Les différences temporelles surviennent principalement au début de la vie d’un fonds et avant le closing définitif d’un fonds.
Caractéristiques des variations des actifs sur contrats liés au carried interest
31-déc.-2021
31-déc.-2020
(en k€)
Solde en début d’exercice
12 882
462
140
1 259
Réalisation du carried interest
(472)
-
Acquisition/(transfert d’engagement) Solde à la clôture des produits à recevoir
(6 999)
11 161 12 882
5 552
L’acquisition/(le transfert d’engagement) de (7,0) millions d’euros comptabilisé(e) en 2021 comprend l’investissement dans le carry vehicle pour le Fonds Mid Cap I et le Fonds III-B pour 1,7 million d’euros et le transfert d’engagement dans le carry vehicle pour le Fonds III-B, le Fonds III et le Fonds IV pour 8,7 millions d’euros. Caractéristiques des variations d’actifs sur contrats liés aux commissions de gestion
31-déc.-2021
31-déc.-2020
(en k€)
Solde en début d’exercice
4 468
9 282
(4 468)
(9 282)
Chiffre d’affaires comptabilisé au cours de la période non encore facturé/non encore imputable
371 371
4 468 4 468
Solde à la clôture des produits à recevoir
Note 18 Dettes fournisseurs et autres passifs courants
31-déc.-2021
31-déc.-2020
(en k€)
Dettes fournisseurs
9 869 2 740
8 413 6 944 7 474 1 319
Dettes fiscales (autre que l’impôt sur les bénéfices)
Dettes sociales et de personnel
15 276
Autres passifs courants
495
TOTAL DETTES FOURNISSEURS ET AUTRES PASSIFS COURANTS
28 380
24 150
Les charges de personnel, sociales et fiscales concernent principalement les frais de personnel (primes à payer, congés payés), les charges sociales et impôts dus liées aux frais de personnel. Ces passifs sont principalement réglés en début d’exercice.
158 ANTIN INFRASTRUCTURE PARTNERS S.A. - DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021
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