AFD // Document d'enregistrement universel 2021

ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE Notes annexes aux états financiers consolidés

31/12/2020

Couvertures existantes

Couverture ayant cessé

Dont cumul des réévaluations de juste valeur liée à la couverture restant à étaler

Réévaluation de juste valeur sur la période liée à la couverture (y.c cessations de couvertures au cours de la période)

Dont cumul des réévaluations de juste valeur liée à la couverture

Dont cumul des réévaluations de juste valeur

Valeur comptable

En milliers d’euros

Instruments dérivés de taux d’intérêt

17 ɸ 803 ɸ 602 1 ɸ 254 ɸ 424

- ɸ 4 ɸ 539

386 ɸ 049

Prêts et créances sur les établissements de crédit au coût amorti Prêts et créances sur la clientèle au coût amorti Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres Prêts et créances sur les établissements de crédit au coût amorti Prêts et créances sur la clientèle au coût amorti Total de la couverture de juste valeur sur les éléments de l’actif Instruments dérivés de taux d’intérêt ( swaps de devises)

1 ɸ 062 ɸ 939 15 ɸ 795 ɸ 608

32 ɸ 437

199

3 ɸ 419

1 ɸ 198 ɸ 393

58

388 ɸ 865

945 ɸ 055

23 ɸ 593

- ɸ 4 ɸ 796

- ɸ 6 ɸ 236

4 ɸ 975 ɸ 489

226 ɸ 251

6 ɸ 346

- ɸ 221 ɸ 529

419 ɸ 032

- ɸ 5 ɸ 938 232 ɸ 189

5 ɸ 075 1 ɸ 271

- ɸ 25 ɸ 747 - ɸ 195 ɸ 783

4 ɸ 556 ɸ 458

22 ɸ 779 ɸ 091 1 ɸ 480 ɸ 674 - ɸ 33 ɸ 374 ɸ 980 - ɸ 2 ɸ 431 ɸ 234 - ɸ 33 ɸ 374 ɸ 980 - ɸ 2 ɸ 431 ɸ 234

1 ɸ 807

164 ɸ 519 - ɸ 677 ɸ 879 - ɸ 677 ɸ 879

Instruments dérivés de taux d’intérêt

45 ɸ 174 45 ɸ 174

45 ɸ 078 45 ɸ 078

Dettes représentées par un titre au coût amorti

Instruments dérivés de taux d’intérêt ( swaps de devises)

- ɸ 5 ɸ 339 ɸ 698 - ɸ 5 ɸ 339 ɸ 698

140 ɸ 280 140 ɸ 280

- ɸ 107 ɸ 345 - ɸ 107 ɸ 345

624 ɸ 267 624 ɸ 267

Dettes représentées par un titre au coût amorti TOTAL DE LA COUVERTURE DE JUSTE VALEUR SUR LES ÉLÉMENTS DU PASSIF

- ɸ 38 ɸ 714 ɸ 678 - ɸ 2 ɸ 290 ɸ 954

45 ɸ 174 - ɸ 62 ɸ 267

- ɸ 53 ɸ 612

Note ɸ 2.4 Résultat de la comptabilité de couverture

6

31/12/2021

31/12/2020

Résultat Net (Résultat de la comptabilité de couverture)

Résultat Net (Résultat de la comptabilité de couverture)

Variation de juste valeur sur les instruments de couverture

Variation de juste valeur sur les éléments couverts

Variation de juste valeur sur les instruments de couverture

Variation de juste valeur sur les éléments couverts

Part d’inefficacité de couverture

Part d’inefficacité de couverture

En milliers d’euros

Instruments dérivés de taux d’intérêt Instruments dérivés de taux et de change ( swaps de devises)

- ɸ 560 ɸ 562

558 ɸ 548

- ɸ 2 ɸ 014

254 ɸ 674 - ɸ 291 ɸ 867

- ɸ 37 ɸ 193

73 ɸ 552

- ɸ 88 ɸ 783

- ɸ 15 ɸ 231

- ɸ 337 ɸ 521

402 ɸ 738

65 ɸ 217 28 ɸ 023

TOTAL

- ɸ 487 ɸ 011 469 ɸ 765 - ɸ 17 ɸ 245

- ɸ 82 ɸ 847 110 ɸ 870

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