AFD // Document d'enregistrement universel 2021

ÉTATSFINANCIERSCONSOLIDÉSÉTABLISSELONLESNORMESCOMPTABLESIFRSADOPTÉESPARL’UNIONEUROPÉENNE 6 Notes annexes aux états financiers consolidés

NOTE 3 Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

31/12/2021

31/12/2020

Variation de la Juste valeur

Variation de la Juste valeur sur la période

Valeur comptable

sur la période Valeur comptable

En milliers d’euros

Instruments de dettes comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres recyclables

837 ɸ 134 655 ɸ 662 181 ɸ 472

- ɸ 3 ɸ 618 - ɸ 3 ɸ 232

968 ɸ 908 785 ɸ 639 183 ɸ 270

6 ɸ 903 3 ɸ 370 3 ɸ 533 - ɸ 567 - ɸ 567 6 ɸ 336

Effets publics et valeurs assimilées

Obligations et autres titres

- ɸ 387

Instruments de capitaux propres comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres non recyclables

549 ɸ 062 549 ɸ 062

- ɸ 10 ɸ 605 - ɸ 10 ɸ 605 - ɸ 14 ɸ 224

487 ɸ 090 487 ɸ 090

Titres de participation non consolidés

TOTAL

1 ɸ 386 ɸ 196

1 ɸ 455 ɸ 998

NOTE 4 Actifs et passifs financiers à la juste valeur selon le niveau de juste valeur

31/12/2021

31/12/2020

Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3

Total

Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3

Total

En milliers d’euros

Actifs/Passifs Prêts et titres ne remplissant pas les critères SPPI Actifs financiers comptabilisés en capitaux propres Instruments dérivés de couverture (Actif)

55 ɸ 437

2 ɸ 373 ɸ 022 2 ɸ 428 ɸ 459 54 ɸ 521

- 2 ɸ 274 ɸ 563 2 ɸ 329 ɸ 084

806 ɸ 699 30 ɸ 435 549 ɸ 062 1 ɸ 386 ɸ 196 938 ɸ 908 30 ɸ 000 487 ɸ 090 1 ɸ 455 ɸ 998

- 2 ɸ 003 ɸ 043

- 2 ɸ 003 ɸ 043

- 2 ɸ 893 ɸ 471

- 2 ɸ 893 ɸ 471

Instruments dérivés (Passif)

-

258 ɸ 000

1 ɸ 993 259 ɸ 993

-

285 ɸ 557

1 ɸ 611 287 ɸ 169

Instruments dérivés de couverture (Passif)

- 1 ɸ 527 ɸ 245

- 1 ɸ 527 ɸ 245

- 1 ɸ 881 ɸ 323

- 1 ɸ 881 ɸ 323

Instruments dérivés (Actif)

-

123 ɸ 372

3 ɸ 973 127 ɸ 344

-

288 ɸ 523 10 ɸ 932 299 ɸ 455

P Sensibilité de la juste valeur pour les instruments en niveau ɸ 3 La catégorie des instruments évalués à la juste valeur de niveau ɸ 3 est principalement composée de titres de participation. Les calculs de sensibilité ne sont pas applicables compte tenu du fait que leurs valorisations ne dépendent pas de paramètres de marché.

NOTE 5 Instruments financiers au coût amorti Actifs financiers évalués au coût amorti

31/12/2021

31/12/2020

Notes

À vue

À terme

À vue

À terme

En milliers d’euros Titres de dettes

5.1

1 ɸ 295 ɸ 925

1 ɸ 358 ɸ 235

Prêts et créances sur les établissements de crédit

5.2 2 ɸ 342 ɸ 186 7 ɸ 720 ɸ 605 1 ɸ 639 ɸ 791 7 ɸ 319 ɸ 523

Prêts et créances sur la clientèle

5.2

34 ɸ 235 ɸ 953

32 ɸ 327 ɸ 164

TOTAL

2 ɸ 342 ɸ 186 43 ɸ 252 ɸ 483 1 ɸ 639 ɸ 791 41 ɸ 004 ɸ 923

150

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021