AFD // Document d'enregistrement universel 2021

GESTION DES RISQUES 4 Pilier 3 de Bâle III

4.2.4.1.1.3 Montant des créances dépréciées, et provisions par grande catégorie de contrepartie et par grande zone géographique La déclinaison des créances dépréciées et des dépréciations enregistrées par catégorie de contrepartie est reprise dans la note ɸ 5.2 des états financiers « ɸ Créances sur les établissements de crédit et la clientèle ɸ ». ❙ Portefeuille des prêts aux risques du Groupe en valeurs brutes et nettes, avec distinction des actifs dépréciés

Encours net des dépréciations

Encours

Dépréciations

En millions d’euros Pays étrangers Souverains

35 ɸ 971

9 8

35 ɸ 971

dont douteux

1 ࣢ 219

1 ࣢ 219

Non souverains

15 ɸ 725

747 383

14 ɸ 978

dont douteux

927

544

Outre-mer Non souverains

6 ɸ 370

173

6 ɸ 197

dont douteux

215

79

136

Autres encours de prêts

25

0

25

TOTAL

58 ɸ 092

928

57 ɸ 164

dont douteux

2 ࣢ 362

470

2 ࣢ 161

4.2.4.1.1.4 Rapprochement des variations des provisions pour créances dépréciées La note ɸ 9 « ɸ Provisions ɸ » des états financiers consolidés détaille les variations pour chaque catégorie de provisions et dépréciations. 4.2.4.1.2 Risque de crédit ɸ : Portefeuilles dans le cadre ɸ de l’approche standard et ɸ pondérations ɸ réglementaires L’AFD a choisi d’utiliser la méthode standard pour le calcul des risques intervenant dans la détermination du ratio de solvabilité. Les pondérations à appliquer dépendent des notes attribuées au pays ou à l’entité par des organismes externes, Moody’s, FITCH ɸ et Standard & ɸ Poor’, et à la typologie des contreparties (classe d’actif du tiers). La plupart des contreparties non- souveraines ne sont pas

notées par une agence de notation externe et pondérées à 100 ɸ % ou 150 ɸ % pour les encours douteux. Les taux de pondérations appliqués par le Groupe sont les suivants pour les contreparties notées ɸ : ❙ Taux de pondération pour le calcul des risques

Cotation Classe d’actifs

Inférieur ou égal à CCC+ Non noté

AAA à AA-

À+ à A- BBB+ à BBB-

BB+ à BB-

B+ à B

Souverains

0 ɸ %

20 ɸ % 50 ɸ % 50 ɸ %

50 ɸ % 50 ɸ %

100 ɸ % 100 ɸ % 100 ɸ %

100 ɸ % 100 ɸ % 150 ɸ %

150 ɸ % 150 ɸ % 150 ɸ %

100 ɸ % 100 ɸ % 100 ɸ %

Banques

20 ɸ % 20 ɸ %

Entreprises

100 ɸ %

L’application des pondérations au risque de crédit de l’AFD aboutit aux expositions pondérées suivantes ɸ : ❙ Risque de crédit du Groupe : portefeuille soumis à l’approche standard par tranches de risques

Souverains et autres ɸ institutions

Covered bonds

Banques Entreprises

Actions

Total

Pondération risque

10 ɸ % 20 ɸ % 50 ɸ %

20

20

857

721

18

1 ɸ 597 4 ɸ 136

2 ɸ 655

1 ɸ 477 7 ɸ 192

1

4

100 ɸ % 150 ɸ % 250 ɸ %

25 ɸ 612

7 ɸ 433 2 ɸ 460

1 ɸ 411

41 ɸ 648

1 ɸ 435

265

273 847 104

4 ɸ 433

847 104

1250 ɸ % TOTAL

30 ɸ 559

9 ɸ 655

9 ɸ 911

20

2 ɸ 639

52 ɸ 784

102

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021