technicolor - Document de référence 2018

6 ÉTATS FINANCIERS NOTE 6 IMPÔT

6.2.2

ANALYSE DES IMPÔTS DIFFÉRÉS NETS PAR NATURE

2018 1 365

2017 1 348

(en millions d’euros)

Effet fiscal des reports déficitaires

Effet fiscal des différences temporaires liées aux : Immobilisations corporelles

21 13

20

Écarts d’acquisition

19

Immobilisations incorporelles

(101)

(108)

Participations financières et autres actifs non courants

(3)

(3) 10

Stocks et en-cours

8

Créances clients et autres actifs courants

18

15

Dettes financières

131

121 56

Provisions pour retraites et avantages assimilés

51

Provisions pour restructuration

6

2

Autres provisions

22 40

21

Autres dettes courantes et non courantes

44

Total des impôts différés sur différences temporaires

206 1 571

197

Impôts différés actifs (passifs), bruts

1 545

Provision pour dépréciation des impôts différés actifs IMPÔTS DIFFÉRÉS ACTIFS (PASSIFS), NETS

(1 554)

(1 463)

17

82

Les reports fiscaux déficitaires dont le Groupe bénéficie dans les pays où il exerce encore une activité s’élèvent à 3 468 millions d’euros. Ils proviennent principalement de la France (1,7 milliard d’euros) et des États-Unis (1,5 milliard d’euros). Aux Etats -Unis, ces pertes expirent majoritairement après 2022.

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