technicolor - Document d'enregistrement universel 2020

ÉTATS FINANCIERS NOTES ANNEXES AUX COMPTES CONSOLIDÉS Note 8 - Actifs financiers, passifs financiers et instruments financiers dérivés

Le tableau ci-après présente la ventilation des actifs et passifs financiers, en fonction de leur catégorie comptable.

Évaluation à la juste valeur par catégorie d’actif et de passif au 31 décembre 2020

Juste valeur par compte de résultat

Jute valeur par capitaux propres

Instruments dérivés (voir Note 8.5)

Estimation à la juste valeur

Coût amorti

31 décembre 2020

31 décembre 2019

(en millions d’euros)

Participations non consolidées Trésorerie mise en nantissement

14 39

-

14

- - - - - - - - - - - - -

- Niveau 3 - Niveau 1

17 14

22

17

Prêts et autres

2 6

2 6

- - - -

- -

1

Créances liés aux actifs de sous-location

8

Instruments financiers dérivés

-

- -

- Niveau 2

-

Autres actifs financiers non courants Total actif financier non courant Trésorerie mise en nantissement Autres actifs financiers courants Instruments financiers dérivés Autres actifs financiers courants

47 61

-

22 40

17

2

16

- Niveau 1

12

- -

- - - - - -

- - -

-

- 1

- Niveau 2

17

-

13 58

Trésorerie

183 147

183 147

- Niveau 1 - Niveau 1

Équivalents de trésorerie

7

Trésorerie et équivalents de trésorerie

330 347

-

-

65 78

Total actif financier courant Emprunts non courants (1)

(948) (948)

(948)

-

-

-

(979) (979)

Dettes financières

Instruments financiers dérivés Autres dettes non courantes

- -

-

-

-

- Niveau 2

(1) (1)

Dettes de loyers

(122)

(122)

-

-

-

(224)

Total passif financier non courant

(1 070)

(1 204)

Dettes financières Dettes de loyers

(16) (56)

(16) (56)

- - -

- - -

- -

(8)

(87)

Autres dettes financières courantes Total passif financier courant TOTAL PASSIFS FINANCIERS

(2)

-

(2) Niveau 2

(2)

(74)

(97)

(1 144) (1 301) Les emprunts sont comptabilisés au coût amorti. La juste valeur du Nouveau Financement et de la Dette Réaménagée était de 977 millions d’euros au 31 décembre 2020 (la juste valeur (1) de l’emprunt à terme précédent était de 853 millions d’euros au 31 décembre 2019). Ces justes valeurs sont basées sur les cours des marchés actifs pour les emprunts à terme (niveau 1).

6

Une partie de la trésorerie en nantissement de filiales américaines a été classée en actif courant compte tenu de son échéance à court terme bien que celle-ci soit renouvelée automatiquement pour une période de 12 mois.

TECHNICOLOR DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020 239