Document d'enregistrement universel 2025

Rapport de gestion 03 Les comptes sociaux

3.2 LES COMPTES SOCIAUX

RÉSULTAT Le résultat net comptable n’est pas représentatif de la qualité du portefeuille de l’IDI et de ses performances. Contrairement aux normes comptables IFRS, la comptabilité sociale ne prend en compte que les dépréciations sur titres, mais n’intègre pas les variations de plus-values latentes. L’exercice 2025 se solde par un bénéfice de 61,2 millions d’euros. Elle provient : ■ du résultat d’exploitation de - 20,3 millions d’euros (contre - 17,2 millions en 202 4 ) ; ■ du résultat financier de 82,9 millions d’euros ; ■ du résultat exceptionnel de - 1,1 millions d’euros (contre - 4,7 millions en 202 4 ) ; ■ et de l’impôt sur les bénéfices qui, après comptabilisation du résultat fiscal d’intégration, est une charge de 0, 1 million d’euros (contre un produit 0, 8 million d’euros en 202 4).

a) À l’actif Fin 2025 , les immobilisations corporelles sont de 1,8 millions d’euros. Les immobilisations financières (portefeuille titres) s’établissent à 377 millions d’euros nets. La trésorerie s’élève à 91,9 millions d’euros ; elle recouvre les disponibilités et les valeurs mobilières de placement (hors actions propres). b) Au passif Les capitaux propres, avant affectation du résultat, sont de 392,6 millions d’euros fin 202 5, contre 4 18,2 millions d’euros fin 2024. Cette diminution de 34,7 millions d’euros correspond notamment au résultat de l’exercice 2024 (- 12,1 millions d’euros) et aux dividendes 2024 versés aux actionnaires de l’IDI, soit 15,1 millions d’euros. La provision pour risques s’élève à 0,4 million d’euros fin 202 5 tout comme fin 2024. Quant aux dettes, elles s’établissent à 47,5 millions d’euros, dont : ■ 16,0 millions d’euros de dettes bancaires auprès d’un pool de banques dont de la Banque Palatine est l’agent ; ■ 13,2 millions d’euros d’autres dettes (fournisseurs, créditeurs divers, etc.) ; ■ 18,3 millions d’euros de titres restant à libérer.

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