Document d'enregistrement universel 2025

Rapport de gestion 03 Les comptes consolidés

3.1 LES COMPTES CONSOLIDÉS

3.1.1 Principales données consolidées

2024

2025

(en milliers d’euros)

Résultat opérationnel Résultat avant impôt Charge d’impôt (produit)

16 843 18 839

59 624 59 526

861

- 673

RÉSULTAT NET

19 700 19 584

58 853 59 012

RÉSULTAT NET PART DU GROUPE

RÉSULTAT NET DILUÉ PAR ACTION PART GROUPE (EN EUROS)

2,75

8,27

Goodwill

5 119 1 959

5 119 1 811

Immobilisations corporelles / incorporelles

Immobilisations corporelles (contrats de location – IFRS 16)

12 182 617 195

10 964 660 420

Actifs financiers à la juste valeur par résultat Impôts différés actif et autres actifs non courants

1 804 9 840

1 701

Stocks et Créances

30 948 96 280

Trésorerie et équivalents de trésorerie

143 165 791 264 696 084

TOTAL ACTIF / PASSIF

807 243 740 041

Capitaux propres part Groupe

Intérêts minoritaires

1 869

1 699

Provisions pour risques et charges

570

424

Dettes financières

58 074 34 669

30 529 34 549

Autres dettes et passifs

3.1.2 Commentaires

NORMES IFRS Depuis 2005, conformément à la réglementation, l’IDI élabore ses comptes consolidés selon les normes IFRS. La norme IFRS 10 prévoit qu’une société, dès lors qu’elle répond à la définition d’entité d’investissement, ne consolide pas ses filiales, à l’exception des filiales fournissant des services liés aux activités d’investissement. Au 31 décembre 202 5, seule la filiale idiCo fait l’objet d’une consolidation par intégration globale dans les comptes consolidés. Conformément aux normes IFRS 10 et IFRS 9, le reste du portefeuille d’investissement de l’IDI est évalué à la juste valeur par le compte de résultat.

BILAN a) À l’actif

Fin 2025, les actifs financiers valorisés à la juste valeur par le résultat s’élèvent à 660,4 millions d’euros incluant 18, 3 millions d’euros d’actions et parts souscrites et non encore libérées. L’augmentation entre 202 5 et 202 4 de 43,2 millions d’euros du portefeuille s’explique par : ■ 99,4 millions d’euros d’acquisitions dont 80,9 millions correspondants au private equity Europe et 18,6 millions pour les autres actifs liquides ; ■ des cessions et remboursements à hauteur de 128,5 millions d’euros dont 99,6 millions qui concernent le private equity Europe et 23,3 millions pour les autres actifs liquides.

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