Document d'enregistrement universel 2025

Comptes sociaux 05

Annexe aux comptes sociaux

Informations relatives au compte de résultat

NOTE 3

3.1 RÉSULTAT EXCEPTIONNEL Avec la réforme du plan comptable, le résultat exceptionnel est désormais réservé aux produits et charges provenant d’événements majeurs et inhabituels, excluant tout élément récurrent ou lié à l’activité courante. Les opérations de cession du portefeuille de titres sont donc reclassées en résultat financier. Par ailleurs, une indemnité exceptionnelle de 725 K€ a été versée à un tiers dans le cadre d’un accord transactionnel lié à notre activité d’investissement.

3.2 IMPÔTS SUR LES BÉNÉFICES Résultats (en euros)

Avant impôt 62 488 979 - 1 141 602 61 347 377

Impôt dû

Net

Résultat courant

62 488 979

Résultat exceptionnel

Résultat comptable avant impact de l’intégration fiscale

- 108 340

61 239 037

Impôt de Financière Bagatelle Impact de l’intégration fiscale

4 337 4 337

Utilisation des déficits reportables du Groupe Autres impôts sans base Résultat comptable après impact de l’intégration fiscale L’IDI est intégré fiscalement avec sa filiale détenue à 100 % : Financière Bagatelle. La filiale intégrée fiscalement paie à l’IDI l’impôt sur les bénéfices dont elle est redevable. L’IDI paie l’impôt du Groupe (résultant de l’intégration fiscale) et conserve le gain éventuel de cette intégration.

61 347 377

- 104 003

61 243 374

Aucun déficit du Groupe n’a été utilisé en 2025. Le montant des déficits restant à reporter au 31 décembre 2025 s’élève à 98,9 millions d’euros.

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