BIC - Document de référence 2018

ÉTATS FINANCIERS

Comptes consolidés

Au 31 décembre2017*

Ventilationparcatégoried’instruments

Placements détenus jusqu’àleur échéance

Prêtset créances (dont trésorerie)

Juste valeurpar capitaux propres

Juste valeur par le compte de résultat

Instruments dérivés de couverture

Actifs disponibles à la vente

Dettes au coût amorti

Posteau bilan (enmilliersd’euros)

Valeur au bilan

Juste valeur

Note

Actifsfinanciers

719127 719127

73 314

23 658

- 622125

30

-

-

Noncourants Instruments dérivés •

23 12

38

38

- -

38

- -

-

- -

- -

- -

Prêt subordonné •

8 338

8 338

-

8 338

Autres titres • immobilisés

30

30

-

-

-

-

30

-

-

Courants Clients et autres • créances* Instruments dérivés •

14 477 080 477 080 23 23 620 23 620

- -

-

- -

477 080

- -

- -

- -

23 620

-

Autres actifs •

financiers courants

21 395 21 395

21 395

-

-

-

-

-

-

Trésorerieet •

équivalents de trésorerie

21-4 

188 626 188 626 132 944 132 944

51 919

-

- -

136 707

-

-

- -

Passifsfinanciers

-

2 324

-

- 130 620

Noncourants Empruntset dettes • financières

16

215

215

-

-

-

-

-

215

-

Instruments • dérivés

23

104

104

-

104

-

-

-

-

-

Courants Empruntset dettes • financières Instruments dérivés •

16 23

4 866 2 220

4 866 2 220

- -

-

- -

- -

- -

4 866

- -

2 220

-

Fournisseurset •

comptesrattachés

14 125 539 125 539

-

-

-

-

- 125 539

-

RetraitédenormeIFRS 15– Produitsdesactivitésordinairestirésdescontratsconclusavecdesclients. *

Méthode de valorisation à la juste valeur Les tableauxci-dessousprésententla méthodede valorisationà la juste valeur des instruments financiers, selon les trois niveaux suivants: niveau 1 (instrument coté sur un marché actif) : OPCVM ● monétaires et autres actifs financiers courants ; niveau 2 (évaluation faisant appel à des techniques de ● valorisation s’appuyant sur des données de marché observables) : dérivés – comptabilité de couverture ; niveau 3 (évaluation faisant appel à des techniques de ● valorisation s’appuyant sur des données non observables) : aucun instrument de ce type n’est détenu au 31 décembre 2018.

Les méthodes de valorisation retenues pour les instruments financiers sont lessuivantes : Instruments financiers autres que les dérivés inscrits au ● bilan : Les valeurs comptables retenues sont des estimations raisonnables de leur valeur de marché à l’exception des valeurs mobilières de placement dont les valeurs comptables retenues sont déterminées sur la base des dernières valeurs liquidatives connues au 31 décembre 2018. Instruments financiers dérivés : ● Les valeurs de marché ont été calculées en interne sur la base des derniers cours de clôture connus au 31 décembre 2018. Elles sont conformes aux rapports de valorisation fournis par les établissements financiers.

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