Worldline - Document de référence 2016

Fonctionnement des organes d’administration et de direction Contrôle interne

16.6.1.5

procédures àmettre enœuvre Perspectives et nouvelles

annuels et semestriels, les responsables et Directeurs Financiers Les lettres d’affirmation : lors de l’établissement des comptes de chacune des filiales doivent confirmer par écrit : Qu’ils ont respecté les principes comptables du Groupe ; ● ou avérée pouvant avoir un impact sur les états financiers ; Qu’ils n’ont pas connaissance de cas de fraude potentielle ● Que les montants estimés résultant des hypothèses prises ● actions correspondantes ; et par la Direction permettent à la Société d’exécuter les place dans leurs filiales respectives. déficience majeure dans les systèmes de contrôle mis en Qu’ils attestent qu’à leur connaissance, il n’y a aucune ● Le département d’audit interne : la révision des procédures de constitué l’une des composantes des travaux menés par l’audit contrôle interne liées au traitement de l’information financière a interne du Groupe. Celui-ci collabore avec la Direction Financière adapter en conséquence son plan d’audit. du Groupe pour identifier les risques les plus significatifs, et

transformation, poursuivront leurs effets pour améliorer et commercial et social, ainsi que d’autres mesures de contrôle interne. rationaliser les processus, ce qui bénéficiera au système de En 2017, les programmes de développement opérationnel, Les initiatives identifiées par la cartographie actualisée des adéquate est donnée à ces sujets. risques seront suivies afin de s’assurer qu’une attention révision interne, mis à jour à partir de l’évaluation des risques Le département d’audit interne poursuivra son programme de réalisée en 2016, ainsi que le suivi de ses recommandations.

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