Worldline - Document d'enregistrement universel 2020

ELEMENTS FINANCIERS Indicateurs non-IFRS

Flux de trésorerie disponible E.9.2

Le Groupe présente, en complément des flux de trésorerie calculés sur une base IFRS, des indicateurs non-IFRS « Flux de trésorerie opérationnel » et « Flux de trésorerie disponible ». Ces indicateurs sont calculés à partir de l’excédent brut opérationnel dont le calcul est exposé ci-avant.

Le tableau ci-après présente le passage de l’EBO au flux de trésorerie opérationnel, puis du flux de trésorerie opérationnel au flux de trésorerie disponible, pour les périodes indiquées.

Exercice 2020

Exercice 2019

(En millions d’euros)

Excédent Brut Opérationnel (EBO)

699,9 -155,3

602,1 -113,9 -41,6 -46,3 400,3

Investissements opérationnels

Paiements des loyers (loyers sous IFRS 16) Variation du besoin en fonds de roulement

-47,6 46,0

Flux de trésorerie opérationnel

543,0

Impôts payés

-93,1 -12,1 -10,3

-57,4

Coût de l’endettement financier net payé

-2,8 -5,4

Réorganisation provenant des autres produits et charges opérationnels Rationalisation & frais associés provenant des autres produits et charges opérationnels

-2,2

-3,3

Coûts d’intégration et d’acquisition

-103,5

-39,6

Investissements financiers nets à long terme

-1,6

14,9

Autres variations*

-25,6 294,5

-19,2

Flux de trésorerie disponible 287,6 Les « autres variations » correspondent aux autres éléments opérationnels décaissés (excluant la réorganisation, la rationalisation et * frais associés, les coûts d’intégration et d’acquisition), aux autres éléments financiers décaissés, aux investissements financiers nets à long terme excepté les acquisitions et les cessions.

E

Le tableau ci-après présente le passage du « Flux de trésorerie opérationnel » calculé sur la base exposée ci-avant, au « Flux de trésorerie opérationnel généré par l’activité » calculé sur une base IFRS.

Exercice 2020

Exercice 2019

(En millions d’euros)

Flux de trésorerie opérationnel Investissements opérationnels ●

543,0

400,3

155,3 47,6 -93,1 -10,3

113,9

Paiements des loyers (Loyers sous IFRS 16) ●

41,6

Impôts payés

-57,4

Réorganisation provenant des autres produits et charges opérationnels Rationalisation & frais associés provenant des autres produits et charges opérationnels

-5,4

-2,2

-3,3

Coûts d’intégration et d’acquisition Autres produits et charges opérationnels Autres produits et charges financières

-103,5

-39,6 -11,3 -12,0 426,8

-16,4 -11,5

Flux de trésorerie opérationnel généré par l’activité

508,9

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