WORLDLINE_DOCUMENT_REFERENCE_2017

E

Etats financiers Indicateurs non IFRS

Le tableau ci-après présente le passage du « Flux de trésorerie opérationnel » calculé sur la base exposée ci-avant, au « Flux de trésorerie opérationnel généré par l’activité » calculé sur une base IFRS.

Exercice 2016

Exercice 2017

(En millions d’euros)

Flux de trésorerie opérationnel Investissements opérationnels

262,2

206,8 85,3 -39,1

107

Impôts payés

-44,1

Réorganisation provenant des autres produits et charges opérationnels

-6,5 -4,1

-5,2 -4,1 -9,9 -6,7 -3,6

Rationalisation & frais associés provenant des autres produits et charges opérationnels

Coûts d’intégration et d’acquisition Autres produits et charges opérationnels Autres produits et charges financières

-20,1

-3,5 -4,9

Flux nets de trésorerie générés par l’activité

286,0

223,5

Note: valeurs ajustées du changement de présentation des activités d’intermédiation de Worldline (effet de -3,9 millions d’euros sur le flux de trésorerie opérationnel 2016), comme exposé dans la note « Base de préparation et principes comptables ».

EBITDA

E.7.3

Le Groupe présente, en complément de la marge opérationnelle calculé sur une base IFRS, un indicateur « EBITDA » calculé à partir de l’indicateur « Excédent brut opérationnel » calculé à

partir de l’excédent brut opérationnel dont le calcul est exposé ci-avant. Le Groupe utilise cet indicateur principalement dans le

calcul du ratio endettement net/EBITDA.

Le tableau ci-après présente le passage de l’EBO à l’EBITDA pour les périodes indiquées.

Exercice 2016

Exercice 2017

(En millions d’euros)

Excédent Brut Opérationnel (EBO)

335,4

258,7

Réorganisation des effectifs provenant des autres produits et charges opérationnels Rationalisation & frais associés provenant des autres produits et charges opérationnels

-6,5 -4,1

-5,2 -4,1 -9,9 -6,7

Coûts d’intégration et d’acquisition Autres produits et charges opérationnels

-20,1

-3,5

EBITDA

301,2

232,8

260

Worldline Document de Référence 2017