Sopra Steria - Document de référence 2018

COMPTES ANNUELS DE LA SOCIÉTÉ MÈRE Notes relatives au compte de résultat

5.6.4. SITUATION FISCALE DIFFÉRÉE ET LATENTE

Base

2018

2017

Actif

Passif

Actif

Passif

(en milliers d’euros)

I. DECALAGES CERTAINS OU ÉVENTUELS Charges non déductibles temporairement À déduire l’année suivante

p participation des salariés

-

- -

-

- -

Organic

2 586

2 255

p

À déduire ultérieurement provision pour retraite

67 798

- - - -

63 194 10 332

- - - -

p

p provision pour perte de change p Amortissements d’incorporels

5 519

429

-

autres

4 038

6 210

p

Produits non taxables temporairement p plus-values de fusions/Conversion p plus-values à long terme différées

- -

6 467

- -

6 467

-

-

Charges déduites (ou produits imposés) fiscalement et non encore comptabilisés

p écart de conversion actif p écart de conversion passif

-

6 572

-

10 332

9 597

- - -

9 082

- - -

charges à répartir

- -

- -

p

Autres

TOTAUX

89 967

13 039

91 073

16 799

II. ÉLÉMENTS A IMPUTER Déficits reportables fiscalement Moins-values à long-terme

- -

29 744

41 974

- -

-

-

III. ÉLÉMENTS DE TAXATION ÉVENTUELLE Plus-values sur éléments d’actif non amortissables apportés lors d’une fusion Réserve spéciale des profits de construction

- -

148 729

- -

148 729

-

-

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SOPRA STERIA DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018