Sopra Steria - Document de référence 2018
COMPTES ANNUELS DE LA SOCIÉTÉ MÈRE Notes relatives au compte de résultat
5.2. Crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi
5.1.2. TRANSFERTS DE CHARGES Au cours de l’exercice 2018, les transferts de charges s’élèvent à 29 392 K€. Ils correspondent principalement à des virements d’un poste de charge à un autre ou à des refacturations intragroupes de coûts de structure pris initialement en charges par Sopra Steria dans le cadre de la gestion de certains contrats et des plans d’actionnariat salarié Groupe.
Sur l’exercice 2018, Sopra Steria Group a enregistré un crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi d’un montant de 18 276 K€, comptabilisé en déduction des charges de personnel. Sopra Steria Group a procédé à la cession de ses créances 2018 de crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi (CICE) pour 23 394 K€ comprenant l’ensemble des CICE des entités intégrées fiscalement. Sur ce montant, 22 512 K€ ont été déjà été financés à la date de clôture des comptes. Le solde restant, d’un montant de 881 K€, est comptabilisé dans le poste Autres créances . Il sera perçu au cours du premier trimestre 2019. L’utilisation du crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi est conforme à la réglementation en vigueur (article 244 quater C du CGI).
5.3. Résultat financier
Notes
2018
2017
(en milliers d’euros)
Dividendes reçus des participations
45 413 - 10 396
34 205 - 10 878
6.11
Intérêts sur emprunts bancaires et charges assimilées
Intérêts sur participation des salariés Actualisation de la provision retraite
- 159
- 440
- 1 195
- 1 119
Intérêts reçus et versés sur comptes courants Groupe Impacts positif et négatif de change (y/c provision)
2 114 - 557
2 054
586
Dépréciation des titres de participation Autres produits et charges financiers
- 8 416
11 693 10 775 46 876
4.1.3.b
4 370
RÉSULTAT FINANCIER
31 174
Le résultat de change est principalement lié aux opérations réalisées en livre sterling et en dollar US au cours de l’exercice.
La variation des autres produits et charges financiers est notamment liée à la plus-value de 6 467 K€ de conversion en actions des obligations CS Communication et Systèmes réalisée en 2017.
5.4. Résultat exceptionnel
Notes
2018
2017
(En milliers d’euros)
Mise au rebut des immobilisations Cession des immobilisations financières
- 11
- 710 4 865 3 070 2 004 - 865
-
Boni/Mali sur actions propres
- 1 128 - 10 877
Provision pour impôt
4.4.2
Opérations de restructuring
- 235 - 395
Provision pour litiges commerciaux Amortissements dérogatoires
- -
350 289
Autres
- 1 212 7 152
RÉSULTAT EXCEPTIONNEL
- 12 007
Le résultat exceptionnel est principalement impacté par la provision pour impôt d’un montant de 10 877 K€ comptabilisée au cours de l’exercice.
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SOPRA STERIA DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018
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