Sopra Steria - Document de référence 2018

COMPTES CONSOLIDÉS 2018 Notes aux états financiers consolidés

12.3.Autres flux de trésorerie du tableau des flux de trésorerie consolidés Outre l’incidence des variations de périmètre, les flux de trésorerie générés par les activités d’investissement comprennent principalement des dépenses d’investissements en immobilisations corporelles pour 52,6 M€ (45,3 M€ en 2017) et incorporelles pour 9,3 M€ (16,9 M€ en 2017), dont plus de la moitié sont réalisées en France (cf. notes 8.2 et 8.3). Enfin, ils comprennent les dividendes reçus de la société Axway Software pour 1,4 M€ (2,8 M€ en 2017). Les flux de trésorerie générés par les activités de financement comprennent, outre les encaissements et décaissements liés

aux emprunts et dettes financières (cf. note 12.1), l’impact des transactions sur actions propres. En 2018, parmi les décaissements de 23,4 M€, 22,3 M€ ont été mobilisés pour acquérir sur le marché des titres Sopra Steria Group pour satisfaire au programme d’actionnariat salarié We Share (contre (-) 0,9 M€ en 2017 au titre du même programme). Les flux de trésorerie générés par les activités de financement comprennent également le versement de dividendes à hauteur de 2,40 € par action (2,20 € par action en 2017) pour un montant total de 48,7 M€ (44,5 M€ en 2017) et les contributions additionnelles versées au titre de la réduction des déficits des régimes d’engagements postérieurs à l’emploi à prestations définies pour 23,4 M€ (21,0 M€ en 2017) et dont 23,2 M€ concernent les plans britanniques (20,8 M€ en 2017).

NOTE 13 CAPITAUX PROPRES ET RÉSULTAT PAR ACTION

13.1.Capitaux propres L’état des variations des capitaux propres consolidés figure à la page 111. 13.1.1. Évolution du capital social Le capital social de Sopra Steria Group s’élève au 31 décembre 2018 à 20 547 701 comme au 31 décembre 2017. Il est composé de 20 547 701 actions entièrement libérées d’une valeur nominale de 1 €. 13.1.2. Opération sur titres autodétenus Au 31 décembre 2018, la valeur des actions propres portée en diminution des capitaux propres consolidés s’élève à 42,8 M€ et est constituée de 341 371 actions, dont 290 048 détenues par des trusts anglais inclus dans le périmètre de consolidation et de 51 323 actions acquises par Sopra Steria Group, 19 300 dans le cadre du contrat de liquidité, le reste pour pouvoir servir les éventuels paiements fondés en actions. Cette valeur inclut également, pour 7,4 M€, l’engagement du Groupe d’acquérir sur le marché des titres pour servir ses plans d’attribution gratuite d’actions de performance (note 5.4.1).

Toutes les actions Sopra Steria Group détenues par la société mère ou une de ses filiales sont comptabilisées à leur coût d’acquisition en diminution des capitaux propres. 13.1.3. Dividendes L’Assemblée générale de Sopra Steria Group réunie le 12 juin 2018 a décidé de distribuer un dividende ordinaire de 49,2 M€ au titre de l’exercice 2017, soit 2,40 € par action. Ce dividende a été mis en paiement le 5 juillet 2018 pour un montant de 48,7 M€, net du dividende revenant aux titres autodétenus. Le dividende versé au cours de l’exercice 2016 s’élevait à 45,2 M€, soit 2,20 € par action. 13.1.4. Réserves de conversion Conformément aux principes décrits en 1.4.2. § b, les réserves de conversion comprennent les différences de conversion entre monnaies fonctionnelles des entités du Groupe et monnaie de présentation et les effets des couvertures des investissements nets dans des activités à l’étranger. Leurs variations sont reconnues dans les Autres éléments du résultat global . Ces réserves de conversion varient également en fonction des mouvements de cession des activités à l’étranger.

Au 31 décembre 2018, les réserves de conversion se décomposent par devise de la façon suivante :

31/12/2018

31/12/2017

(en millions d’euros)

Franc suisse Livre sterling

6,2

4,2

- 80,5

- 73,5

Roupie indienne

5,1

8,2

Couronne norvégienne

- 19,2

- 18,1

Zloty polonais

- 0,3

- 0,1

Dollar de Singapour

0,2

0,1

Dinar tunisien Dollar américain Autres devises

- 2,5

- 1,5

3,4 3,7

3,4 1,0

RÉSERVES DE CONVERSION (PART DU GROUPE)

- 83,9

- 76,3

Les autres devises comprennent principalement les réserves de conversion portées par les entreprises associées, essentiellement Axway Software à hauteur de 7,4 M€ (4,0 M€ au 31 décembre 2017).

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SOPRA STERIA DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018

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