Sopra Steria - Document de référence 2018

COMPTES CONSOLIDÉS 2018 Notes aux états financiers consolidés

L’exposition au risque de change est la suivante :

❙ TRANSACTIONS COMMERCIALES

GBP

EURO

USD MAD

TND Autres

Total

(en millions d’euros)

Actifs Passifs

39,6

42,6

7,7 4,1

3,2

0,2 3,7

0,1 0,9

93,5 22,9

1,2

2,6

10,4

Engagements en devises

-

-

-

-

-

-

-

Position nette avant couverture Instruments financiers de couverture

38,4 84,6

40,0 76,1

3,6 6,1

- 7,2

- 3,4 - 2,5 - 1,0

- 0,8

70,5

-

-

164,4 - 93,8

POSITION NETTE APRÈS COUVERTURE

- 46,2 - 36,1

- 2,5

- 7,2

- 0,8

❙ FINANCEMENTS

GBP

EURO

USD MAD

TND Autres

Total

(en millions d’euros)

Actifs Passifs

44,7 43,0

- - - - - -

1,0

6,6

- - - - - -

0,4

52,7 43,0

- -

- -

- -

Engagements en devises

-

-

Position nette avant couverture Instruments financiers de couverture * POSITION NETTE APRÈS COUVERTURE

1,7

1,0

6,6

0,4

9,7

166,7

-

-

- 19,1

147,5

- 165,0

1,0

6,6

19,5 - 137,8

* Couverture d’actif net en devise.

❙ TOTAL (POSITIONS COMMERCIALES + FINANCEMENTS)

GBP

EURO

USD MAD

TND Autres

Total

(en millions d’euros)

Actifs Passifs

84,3 44,3

42,6

8,7 4,1

9,8

0,2 3,7

0,5 0,9

146,2

2,6

10,4

66,0

Engagements en devises

-

-

-

-

-

-

-

Position nette avant couverture Instruments financiers de couverture

40,0

40,0 76,1

4,6 6,1

- 0,7

- 3,4 - 2,5 - 1,0

- 0,4

80,2

251,2

-

- 19,1

311,9

POSITION NETTE APRÈS COUVERTURE

- 211,2 - 36,1

- 1,5

- 0,7

18,7 - 231,7

❙ ANALYSE DE SENSIBILITÉ

GBP

EURO

USD MAD

TND Autres

Total

(en millions d’euros)

Hypothèse de variation de devise (appréciation)

5 % 5 % 5 % 5 % 5 % 5 %

IMPACT NET RÉSULTAT

0,1

0,5

-

- -

- 0,2

-

0,4

IMPACT CAPITAUX PROPRES

- 10,7

- 2,3

- 0,1

0,1

1,0

- 12,0

11.5.5.Risques sur actions Le Groupe ne détient pas d’actions dans le cadre de ses placements et ne détient pas de participations significatives en actions cotées en Bourse hormis les titres Axway Software mis en équivalence (cf. note 9) et les titres CS Communication et Systèmes (cf. note 7.1.1). Au 31 décembre 2018, la valeur des actions propres portée en déduction des capitaux propres consolidés de l’exercice s’élève à 27,6 M€.

Eu égard au nombre limité d’actions autodétenues (1,65 % du capital), le Groupe n’est pas exposé à un risque action significatif. Par ailleurs, la valeur des actions autodétenues étant déduite des capitaux propres, les variations du cours de l’action sont sans incidence sur le compte de résultat consolidé.

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