Sopra Steria - Document de référence 2018
COMPTES CONSOLIDÉS 2018 Notes aux états financiers consolidés
6.3. Impôts différés actifs et passifs
6.3.1. Variation des impôts différés nets
Variation par résultat
Variation par OCI
Effet périmètre
Effet conversion Autres 31/12/2018
01/01/2018
(en millions d’euros)
Impôts différés liés aux : Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Actifs financiers non courants
- 35,9
3,2 1,2
- - - - -
- 9,6 - 0,1
0,2
-
- 42,1
2,9
- 0,1
- 0,8
3,1
- 0,6 - 1,5
- 0,7 - 0,8 - 0,6
-
0,1
0,8
- 0,5 - 1,9
Stocks, encours de services et de facturation
0,4
- - - - - -
- - - - - - -
Autres actifs courants Instruments dérivés
1,9
- - - - - - - - - -
1,3
- 0,3
0,5 0,5
- 1,0
- 0,8
p Avec impact au compte de résultat
0,3
-
0,9
Avec impact en OCI
- 0,6
-
- 1,0
- 1,6 - 0,7 74,4 16,6 57,9 11,0 33,2 79,6 2,5
p
Emprunts et dettes financières
0,2
- 0,8
-
Engagements de retraite
80,4 15,1 65,3 - 1,5 49,3 99,1 4,3
0,9 0,9
- 6,7
- 0,2
p Avec impact au compte de résultat
-
0,2
0,4
Avec impact en OCI
-
- 6,7
- 0,4
- 0,4
p
Provisions
- 2,2 13,0
- - -
-
0,4
Autres passifs courants Reports fiscaux déficitaires
- 0,3
- 0,2
- 16,3
0,2
-
-
Impôts différés actif/(passif) nets Impôts différés inclus dans les actifs destinés à la vente Impôts différés actif/(passif) nets inscrits au bilan Dont : Impôts différés mouvementés par le compte de résultat
- 2,7
- 7,7
- 9,1
- 0,2
0,2
-
-
-
-
-
-
-
99,1
- 2,7
- 7,7
- 9,1
- 0,2
0,2
79,6
34,4
- 2,7
-
- 9,1
0,2
0,6
23,4
Impôts différés mouvementés par les capitaux propres (OCI)
64,7 - 0,6 65,3
- - -
- 8,1 - 1,0 - 7,1
- - -
- 0,4
- - -
56,2 - 1,6 57,9
p dont recyclables par résultat
-
p dont non recyclables par résultat (retraite)
- 0,4
6.3.2. Impôts différés actifs non reconnus par le Groupe
31/12/2018
31/12/2017
(en millions d’euros)
Déficits fiscaux reportables Différences temporelles
28,2
33,3
-
-
TOTAL
28,2
33,3
138
SOPRA STERIA DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018
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