Sopra Steria - Document de référence 2018

COMPTES CONSOLIDÉS 2018 Notes aux états financiers consolidés

2.1. Principales acquisitions

p Galitt – Le 7 novembre 2017, Sopra Steria a finalisé l’acquisition de Galitt, société de Conseil et Éditeur de solutions sur le marché des systèmes de paiement et des transactions sécurisées.

Sopra Steria a acquis 88,1 % des actions et droits de votes de Tecfit, société holding du groupe Galitt. Par ailleurs, Le Groupe s’est engagé irrévocablement à acquérir auprès des actionnaires de Galitt leurs titres par une promesse d’achat. Au 31 décembre 2018, le passif au titre de cette promesse d’achat a été valorisé à 7,3 M€.

Les activités de Galitt sont consolidées dans les comptes de Sopra Steria à compter du 7 novembre 2017. Les actifs acquis et les passifs assumés comprennent la valorisation de relations clients pour 8,1 M€ et d’une marque pour 4,1 M€. Le délai d’affectation courait jusqu’au 6 novembre 2018.

L’allocation du goodwill est définitive. Il a été déterminé en fonction des éléments suivants :

Galitt

(en millions d’euros)

Total des actifs acquis Total des passifs repris

35,7

- 14,1

TOTAL ACTIFS NETS ACQUIS/(PASSIFS NETS REPRIS)

21,6 46,7 25,2

PRIX D’ACQUISITION ÉCART D’ACQUISITION

p Apak – Le 18 octobre 2018, Sopra Steria a acquis, via sa filiale Sopra Banking Software, 100 % du capital de Apak, éditeur de solution de crédits spécialisés pour le financement automobile et d’actifs. Cette acquisition donne à Sopra Banking Software une position sans équivalence dans le monde des logiciels de l’Asset Finance et complète l’offre de Cassiopae.

Les activités Apak sont consolidées dans les comptes de Sopra Steria à compter du 18 octobre 2018. Elles font partie de l’unité génératrice de trésorerie Sopra Banking Software.

L’identification des actifs acquis et des passifs assumés n’est encore que provisoire mais elle comprend la valorisation de logiciels métiers pour 12,3 M€, de relations clients pour 10,8 M€ et d’une marque pour 2,4 M€. Le délai d’affectation court jusqu’au 17 octobre 2019.

L’allocation provisoire du goodwill se décompose de la façon suivante :

Apak

(en millions d’euros)

Total des actifs acquis Total des passifs repris

57,4

- 20,0

TOTAL ACTIFS NETS ACQUIS/(PASSIFS NETS REPRIS)

37,4

PRIX D’ACQUISITION ÉCART D’ACQUISITION

127,9

90,5

p It-Economics – Sopra Steria a finalisé le 5 juillet 2018 l’acquisition de 100 % du capital de It-Economics, société allemande de conseil spécialisée dans la transformation digitale, le développement agile, les services Cloud et la gestion de grands projets complexes pour de grands clients des secteurs de la banque, de l’assurance et des utilities avec lesquels elle a établi des relations de long terme.

Les sociétés It-Economics sont consolidées dans les comptes de Sopra Steria à compter du 5 juillet 2018. Elles font partie de l’unité génératrice de trésorerie Allemagne.

Les actifs acquis et les passifs assumés comprennent des relations clients pour une valeur de 9,4 M€. Leur identification n’est encore que provisoire et le délai d’affectation court jusqu’au 4 juillet 2019.

L’allocation du goodwill se décompose actuellement de la façon suivante :

It-Economics

(en millions d’euros)

Total des actifs acquis Total des passifs repris

15,0 - 6,6

TOTAL ACTIFS NETS ACQUIS/(PASSIFS NETS REPRIS)

8,4

PRIX D’ACQUISITION ÉCART D’ACQUISITION

36,3 27,9

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SOPRA STERIA DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018