Sopra Steria - Document d'enregistrement universel 2019

6 COMPTES ANNUELS 2019 DE LA SOCIÉTÉ MÈRE Notes relatives au compte de résultat

SITUATION FISCALE DIFFÉRÉE ET LATENTE 4.5.3.

Base

2019

2018

Actif

Passif

Actif

Passif

(en milliers d’euros)

I. Décalages certains ou éventuels Charges non déductibles temporairement

À déduire l’année suivante participation des salariés p

-

- -

-

- -

C3S p

2 599

2 586

À déduire ultérieurement provision pour retraite p

73 170

- - - -

67 798

- - - -

provision pour perte de change p amortissements d’incorporels p

2 411

5 519

857

429

autres p

3 212

4 038

Produits non taxables temporairement plus-values de fusions/Conversion p

- -

6 467

- -

6 467

plus-values à long terme différées p

-

-

Charges déduites (ou produits imposés) fiscalement et non encore comptabilisés écart de conversion actif p

-

3 469

-

6 572

écart de conversion passif p

5 985

- - -

9 597

- - -

charges à répartir p

- -

- -

Autres

TOTAUX

88 234

9 936

89 967

13 039

II. Éléments à imputer Déficits reportables fiscalement Moins-values à long-terme

- -

109 363

- -

29 744

-

-

III. Éléments de taxation éventuelle Plus-values sur éléments d’actif non-amortissables apportés lors d’une fusion

- -

148 729

- -

148 729

Réserve spéciale des profits de construction

-

-

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SOPRA STERIA DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019