Sopra Steria - Document d'enregistrement universel 2019

5 COMPTES CONSOLIDÉS 2019

Notes aux états financiers consolidés

Au 31 décembre 2019, la répartition par nature et devise de l’endettement brut du Groupe se présente comme suit :

Devises d’origine

Euro Livre Sterling

Autres

Total 251,6 199,1

(en millions d’euros)

Emprunt obligataire

251,6 154,1

-

- - - - - - -

Emprunts auprès établissements de crédit

45,0

Emprunts auprès établissements de crédit - part < 1 an

17,0

7,5

24,4

NEU CP (Billets de trésorerie) & MTN Autres dettes financières diverses Concours bancaires (trésorerie passive) ENDETTEMENT FINANCIER BRUT

219,0

- -

219,0

12,4

12,4

4,8

0,1

4,9

658,8

52,6

711,4

Le portefeuille de valeurs mobilières de placement du Groupe se décompose de la façon suivante au 31 décembre 2019 :

Avance de fonds contrat de liquidité

Total du portefeuille de valeurs mobilières

Placements court terme

(en millions d’euros)

Position à l'actif

23,5 23,5

2,4 2,4

25,9 25,9

POSITION NETTE GLOBALE

Les placements court terme sont gérés par la Direction des Affaires Financières du Groupe et respectent les principes de prudence définis en interne. À change constant par rapport au 31 décembre 2019 et tenant compte des placements à court terme en portefeuille à cette date, une diminution de 50 points de base des taux variables diminuerait les produits financiers annuels de 0,1 M€. Risque de contrepartie bancaire 12.5.2. Toutes les couvertures de change et de taux sont effectuées auprès d’établissements bancaires de premier plan, faisant partie du pool bancaire et avec lesquels ont été signées des conventions d’opérations de marché. L’essentiel des placements financiers du Groupe concerne les filiales en Inde et de manière ponctuelle la maison mère Sopra Steria Group. Les placements financiers sont effectués, soit sur des dépôts bancaires court terme auprès d’établissements bancaires faisant partie prioritairement du pool bancaire, soit sur des supports de nature monétaire gérés par des établissements financiers de premier plan, eux-mêmes filiales des établissements bancaires faisant partie prioritairement du pool. Ces placements sont soumis à l’approbation du Groupe et respectent les principes de prudence définis en interne.

Grâce à ces différentes mesures, le Groupe considère avoir mis en place un cadre réduisant sensiblement son risque de contrepartie bancaire dans le contexte économique actuel. Le Groupe reste néanmoins soumis à un risque résiduel qui pourrait, sous certaines conditions, éventuellement altérer sa performance. Risques de taux 12.5.3. L’objectif du Groupe est de se prémunir contre les fluctuations de taux d’intérêt en couvrant une partie de la dette financière variable et en plaçant ses liquidités pour une période inférieure à trois mois. Les instruments financiers dérivés utilisés afin de couvrir la dette sont des contrats de swap de taux d’intérêt ou des options, éligibles ou non à la comptabilité de couverture. Les contreparties éligibles, tant sur les couvertures de taux que sur les placements, sont des établissements financiers de premier plan, membres du pool bancaire de Sopra Steria. Ces instruments financiers sont gérés par la Direction des Affaires Financières du Groupe. Les couvertures de taux du Groupe ont été réalisées par l’intermédiaire de la société mère Sopra Steria Group.

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SOPRA STERIA DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019