Sopra Steria - Document d'enregistrement universel 2019

5 COMPTES CONSOLIDÉS 2019

Notes aux états financiers consolidés

Impôts différés actifs et passifs 6.3.

6.3.1.

Variation des impôts différés nets

Variation par résultat

Variation par OCI

Effet périmètre

Effet conversion Autres 31/12/2019

01/01/2019

(en millions d'euros)

Impôts différés liés aux : Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Actifs financiers non courants

13,0 - 0,4

- - - - -

3,3 1,3

- 42,1

- 0,6

-

- 26,4

3,1

0,1

- -

4,1 0,9

1,4

-

- 0,5 - 1,9

-

Stocks, encours de services et de facturation

2,3 0,2

- -

0,7

- 1,5 - 2,5 - 0,2 - 0,2

- 0,4 - 0,9

Autres actifs courants Instruments dérivés

1,3

- - - - - - - - -

1,2

- - - -

0,3 0,7

- 0,8

-

avec impact au compte de résultat p

0,9

-

-

avec impact en OCI p

- -

1,2

- 1,6 - 0,7 74,4 16,6 57,9

- -

- 0,4 - 0,6 73,1

Emprunts et dettes financières

-

Engagements de retraite

3,1

5,3 4,6 0,7 0,3 0,5

1,2

- 10,9 - 10,9

avec impact au compte de résultat p

8,8

- 0,1

- 1,3

avec impact en OCI p

-

3,2

2,5

64,3

Provisions

2,5

- - - -

- -

1,9 6,8

- 0,9 - 0,9

Actifs et passifs issus des biens pris en location

-

7,2

Autres passifs courants Reports fiscaux déficitaires

11,0 33,2 79,6

0,1

-

- 14,1

- 0,2

- 3,2 42,7 98,1

8,2

1,2

-

-

Impôts différés actif/(passif) nets Impôts différés inclus dans les actifs destinés à la vente IMPÔTS DIFFÉRÉS ACTIF/(PASSIF) NETS INSCRITS AU BILAN

4,3

14,2

0,9 7,8

- 8,7

-

-

-

-

-

-

-

79,6

4,3

14,2

0,9 7,8

98,1

- 8,7

Dont : Impôts différés mouvementés par le compte de résultat Impôts différés mouvementés par les capitaux propres (OCI) dont recyclables par résultat p

23,4

13,5

7,8

34,3

- 8,7

- 0,1

- 1,6

56,2 - 1,6 57,9

- - -

4,4 1,2 3,2

0,7

2,5

- - -

63,8 - 0,4 64,3

-

-

dont non recyclables par résultat (retraite) p

0,7

2,5

6.3.2.

Impôts différés actifs non reconnus par le Groupe

31/12/2019

31/12/2018

(en millions d'euros)

Déficits fiscaux reportables Différences temporelles

22,2

28,2

-

-

TOTAL

22,2

28,2

180

SOPRA STERIA DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019