Société des bains de mer MONTE-CARLO // Document d'enregistrement universel 2021-22

ÉTATS FINANCIERS

COMPTES SOCIAUX

EFFECTIFS MOYENS

NOTE 17

Conformément à l’article D. 123-200 du Code de Commerce, le nombre moyen de salariés employés au cours de l’exercice est égal à la moyenne arithmétique des effectifs à la fin de chaque

trimestre de l’année civile ou de l’exercice comptable lorsque celui-ci ne coïncide pas avec l’année civile, liés à l’entreprise par un contrat de travail.

Les effectifs moyens annuels de la Société se décomposent comme suit :

31 mars 2021

31 mars 2022

Cadres

660

616

Agents de maîtrise et Employés

2 353 3 013

2 491 3 107

TOTAL

La baisse des effectifs cadres par rapport à l’exercice précédent s’explique par la mise en œuvre du plan de restructuration décrit en note 2.1.2 – « Mesures de réduction des coûts », dont les départs se sont étalés sur le premier semestre de l’exercice. Concernant les effectifs Agents de maîtrise et employés, cette

même diminution est compensée par le recours à un effectif saisonnier plus important que l’exercice passé, période qui avait été marquée par une fermeture de plusieurs établissements au cours du 1 er trimestre et une réouverture partielle.

COMPTES SOCIAUX 2021/2022

5

INSTRUMENTS FINANCIERS

NOTE 18

INSTRUMENTS DE TAUX Comme indiqué en note 2.2, le contrat concernant les lignes de crédits auprès d’un pool bancaire signé en janvier 2017 afin de financer les travaux de développement immobilier au cœur de Monte-Carlo prévoyait la mise en place de contrats de couverture dans les 60 jours calendaires suivant la fin de la période de disponibilité, portant sur un minimum de 66,67 % du montant de l’Encours des Crédits pour une durée de 3 ans minimum.

À fin mars 2019, 4 instruments de taux ont été signés, permettant de limiter le coût de la dette et les fluctuations provenant de la volatilité des taux d’intérêt. Ces instruments, portant sur un montant notionnel initial total de 170 millions d’euros, sont des swaps du taux Euribor 3 mois contre un taux fixe annuel compris entre 0,168 % et 0,19 % suivant les contrats. La charge d’intérêt relative à ces swaps s’élève à 0,2 million d’euros pour l’exercice 2021/2022.

JUSTE VALEUR DES INSTRUMENTS FINANCIERS

31 mars 2021

31 mars 2022

(en milliers d’euros) Instruments de taux

(378) (378)

90 90

TOTAL

149

DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021/2022

SOCIÉTÉ ANONYME DES BAINS DE MER ET DU CERCLE DES ÉTRANGERS À MONACO