Société des bains de mer MONTE-CARLO // Document d'enregistrement universel 2021-22

ÉTATS FINANCIERS 5 COMPTES CONSOLIDÉS

AUTRES ACTIFS FINANCIERS COURANTS

NOTE 11

Autres actifs financiers

Juste valeur des instruments dérivés (1)

Prêts

Total

(en milliers d’euros)

Valeurs brutes au 31 mars 2021

20

20

Dépréciations au 31 mars 2021 VALEURS NETTES AU 31 MARS 2021

20 25

20

Valeurs brutes au 31 mars 2022

90

115

Dépréciations au 31 mars 2022 VALEURS NETTES AU 31 MARS 2022

25

90

115

(1) Voir note 27 – « Instruments financiers ».

TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE

NOTE 12

PRINCIPE COMPTABLE Les actifs de trésorerie et équivalents de trésorerie consistent en des disponibilités à vue et des disponibilités à terme. Lorsque des placements sont réalisés, ce qui n’est plus pratiqué, la règle est que ces placements doivent pouvoir être rendus immédiatement disponibles, avec un risque négligeable de changement de valeur. Ces placements sont alors évalués à leur valeur de marché et les variations de valeur sont enregistrées dans le compte de résultat sous la rubrique « Produits de trésorerie et équivalents de trésorerie ».

31 mars 2021

31 mars 2022

(en milliers d’euros)

V.M.P. ET DISPONIBILITÉS Valeurs mobilières de placement Disponibilités à terme

10 000 90 699

10 000 198 344 208 344

Disponibilités à vue

TOTAL ACTIFS DE TRÉSORERIE

100 699

Banques créditrices TOTAL TRÉSORERIE

208 344

100 699

108

DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021/2022

SOCIÉTÉ ANONYME DES BAINS DE MER ET DU CERCLE DES ÉTRANGERS À MONACO