Société des bains de mer - Document d'enregistrement universel 2019-2020

ÉTATS FINANCIERS

COMPTES CONSOLIDÉS

PASSIFS SUR CONTRATS

NOTE 18

Conformément à la norme IFRS 15 « Produits des activités ordinaires tirés de contrats conclus avec des clients », les dettes au titre du programme de fidélité, les avances et acomptes des

clients du secteur hôtelier ainsi que la dette relative aux jackpots progressifs des appareils automatiques sont comptabilisés en « Passifs sur contrats ».

31 mars 2019

31 mars 2020

(en milliers d’euros)

Avances et acomptes clients Programmes de fidélité Autres passifs sur contrats

28 385

29 040

4 534

3 142

575

842

33 024

TOTAL

33 494

COMPTES CONSOLIDÉS 2019/2020

AUTRES CRÉDITEURS

NOTE 19

5

31 mars 2019

31 mars 2020

(en milliers d’euros) Dépôts reçus (1)

24 601 93 705

20 352 91 220

Dettes fiscales et sociales (2) Autres dettes d’exploitation (3) Dettes sur immobilisations (4)

5 861

8 631

44 872

26 458

Autres dettes

2 855

3 159

Comptes de régularisation

32 222

33 824

183 645

TOTAL

204 116

(1) Les dépôts reçus au 31 mars 2020 concernent principalement les dépôts effectués par les clients jeux. (2) La variation des dettes fiscales et sociales au 31 mars 2020 s’explique principalement par une diminution de la dette de TVA, conséquence des fermetures du mois de mars suite aux décisions gouvernementales, et par une diminution de la dette aux organismes sociaux suite au recours au chômage partiel d’une partie des effectifs sur la deuxième quinzaine du mois de mars, partiellement compensées par une augmentation

de la dette sociale relative à l’intéressement des salariés aux résultats du Groupe S.B.M. (3) L’augmentation des autres dettes d’exploitation s’explique principalement par les remboursements à effectuer suite aux manifestations annulées compte tenu de la pandémie de Covid-19. (4) La variation de ce poste résulte de l’achèvement des travaux à l’Hôtel de Paris et au One Monte-Carlo.

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019/2020

SOCIÉTÉ ANONYME DES BAINS DE MER ET DU CERCLE DES ÉTRANGERS À MONACO