SOPRA_STERIA_DOCUMENT_REFERENCE_2017

COMPTES ANNUELS DE LA SOCIÉTÉ MÈRE Notes relatives au bilan

a. Détail des variations des montants bruts des participations et créances attachées : Les augmentations :

Titres concernés (En milliers d’euros)

Opérations

Montant

Sopra Steria AB (Suède) Sopra Steria A/S (Danemark)

Recapitalisation Recapitalisation

20 239

2 690

Tecfit

Acquisition de titres Acquisition de titres Acquisition de titres Acquisition de titres

46 708 12 921 16 266

Cassiopae RE Paris

Cassiopae ITI

Foncière numérique Foncière numérique

80

Prêt

3 420 6 467

CS Communication et Systèmes CS Communication et Systèmes

Acquisition de titres par conversion d’obligations convertibles Intérêts capitalisés sur emprunt obligataire jusqu’à la date de conversion

199

TOTAL

108 990

La Société a procédé à la conversion de ses obligations CS Communication et Systèmes en actions en juin 2017. Cette conversion a généré une plus-value comptable de 6 467 k€. La valeur retenue pour le coût d’entrée des actions CS Communication et Systèmes est le cours coté sur le marché au jour de la conversion, soit le 30 juin 2017. Les diminutions :

Titres concernés (en milliers d’euros)

Opérations

Montant

Diamis

Cession de titres Cession de titres

1 295

Intest SA

59

CS Communication et Systèmes

Remboursements des intérêts de l’emprunt obligataire capitalisés

984

TOTAL

2 338

b. Dépréciation des titres de participation Dans le cadre de l’application du règlement du Comité de la réglementation comptable (CRC) n° 2002-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs immobilisés, les variations des dépréciations sur l’exercice 2017 ont été les suivantes :

Au 1 er janvier 2017

Dotations

Reprises

Au 31 décembre 2017

(en milliers d’euros)

Steria Medshore (Maroc) Sopra Steria AB (Suède) Sopra Steria A/S (Danemark) CS Communication et Systèmes

982

24

-

1 006

13 434

- -

13 434

-

3 135

- - -

3 135 1 717

-

1 717

Autres TOTAL

2

-

2

17 551

1 741

13 434

5 860

Au cours de l’exercice, ce poste a été marqué par l’augmentation de l’encours du prêt aux filiales anglaises pour un montant de 20 000 k£ ainsi que par le plan « We Share 2017 » qui s’est traduit par : p l’acquisition de 116 529 titres autodétenus sur le marché pour une valeur de 14 716 k€ ; p la cession de 107 547 titres souscrits par les salariés pour une valeur de 11 065 k€ ; p l’abondement au plan représentant 107 547 actions gratuites d’une valeur de 11 065 k€.

Les perspectives de rentabilité de la société Sopra Steria AB en Suède se sont améliorées suite à l’acquisition par cette dernière de la société Kentor et justifient de la reprise totale de la provision sur les titres de participation. La dépréciation des titres CS Communication et Systèmes résultent de la différence de valeur du cours de l’action entre la date d’acquisition et la date de clôture de l’exercice. c. Les prêts et autres immobilisations financières À la clôture, ce poste est composé principalement de : p prêts aux filiales anglaises pour 80 000 k£ ; p contrat de liquidité (actions et espèces) : 3 363 k€ ; p actions autodétenues pour 1 595 k€ ; p mali de fusion des actifs financiers : 481 747 k€.

205

SOPRA STERIA DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017