SOPRA_STERIA_DOCUMENT_REFERENCE_2017

COMPTES CONSOLIDÉS 2017 Notes aux états financiers consolidés

L’incidence des variations de périmètre sur la variation de l’endettement financier net se décompose de la façon suivante :

31/12/2017

31/12/2016

(en millions d’euros)

Coût des acquisitions décaissé (hors compléments de prix) Endettement net/Trésorerie nette des sociétés acquises

- 97,6

- 102,8

- 4,5

- 17,8

Compléments de prix

- -

- - -

Compléments de prix décaissés au titre d’acquisitions antérieures

Prix de cession des titres consolidés

6,1

TOTAL

- 96,0

- 120,6

En 2017, les variations de périmètre correspondent principalement à l’acquisition des activités de Kentor et Galitt (cf. note 2.1.). En 2016, ces éléments correspondaient principalement à celle des activités du groupe Cassiopae.

12.2.Rapprochement du BFR avec le tableau de flux de trésorerie L’effet sur la génération de trésorerie des éléments du besoin en fonds de roulement enregistrés au bilan s’explique de la façon suivante :

Variation des éléments de BFR sans effet de trésorerie

Impact trésorerie au tableau de flux

Dont éléments hors BFR

Dont éléments de BFR

Variation nette

31/12/2017 31/12/2016

(en millions d’euros)

Change Autre

Autres actifs financiers non courants

6,5 2,2 4,3 6,5

7,3 2,5 4,8 7,3

- 0,8 - 0,4 - 0,5 - 0,8 - 9,6 14,7 25,4 30,4 - 4,4 25,2 5,1

- 0,5

- 0,4 - 0,1 - 2,0 - 0,4 - 0,1 - 2,0

- 1,7 - 1,7

p autres prêts et créances

-

p autres actifs financiers non courants

- 0,5 - 0,5

-

-

-

-

- 0,4 - 0,1 - 2,0 5,1 - 14,1 35,2 - 9,6 - 6,0 28,4

- 1,7 16,0 32,0

Actif non courant

Clients et comptes rattachés

1 137,8 1 132,7

- - -

p créances clients p facture à établir

654,7 483,1 256,4

664,3 468,4 231,1

14,7 - 8,1 26,5 - 1,4

6,8 0,6

- 16,0 - 27,3 - 11,2

Autres créances courantes

- 1,1 - 1,1 - 4,4 - 6,0

1 394,2 1 363,8

31,6 - 15,5 35,8

Actif courant

Actifs non courants destinés à être cédés

-

4,4

-

-

-

-

Total actif

1 400,7 1 375,5

31,2 - 15,5 33,8

- 12,9

Engagements retraite et assimilés - Passif

- 14,9 - 14,9 - 65,2

- 18,1 - 18,1 - 86,4

3,2 3,2

- -

3,2 3,2

0,6 - 2,1 0,6 - 2,1 1,9 25,4

- 4,8 - 4,8

p autres avantages à long terme Autres dettes non courantes

21,2 24,4 17,1 - 0,3

1,1 1,1

20,1

7,1 2,3

- 80,1 - 104,6

23,4 2,4 23,2 17,1 - 0,8 - 21,2

Passif non courant

Fournisseurs

- 268,8

- 285,9

- -

- 39,1

Avances et acomptes reçus sur commandes Produits constatés d’avance sur projets clients

- 3,3

- 3,1

- 0,3

0,1

-

0,3

- 272,9 - 813,4

- 248,4 - 24,5 - 785,6 - 27,7

-

- 24,5

3,0 - 3,7 7,6 - 25,1

23,8 13,1 - 1,8

Autres dettes courantes

2,9 - 30,7

- 1 358,4 - 1 323,0 - 35,4

2,9 - 38,3 9,9 - 50,0

Passif courant

Passifs liés à des actifs non courants destinés à être cédés

-

- 0,1

0,1

0,1

-

-

-

-

Total passif TOTAL BFR

- 1 438,5 - 1 427,6 - 10,9

4,0 - 14,9 12,3 - 26,8

0,5

- 37,8

- 52,1 14,3 - 1,9 16,2 - 3,2 7,1

- 12,4

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