SOPRA_STERIA_DOCUMENT_REFERENCE_2017

COMPTES CONSOLIDÉS 2017 Notes aux états financiers consolidés

Les impacts en compte de résultat et en capitaux propres des instruments de couverture de taux se présentent de la façon suivante :

Valeurs au bilan

Variations de juste valeur

Impact en capitaux propres

Variations de juste valeur

Variation périmètre

Autres variations 31/12/2017

31/12/2016

Impact sur le résultat Part

inefficace des couvertures de flux de trésorerie

Couvertures de juste

valeur Trading

(en millions d’euros)

Swap de couverture de flux de trésorerie en euros Swap de couverture de flux de trésorerie en devise Options éligibles à la comptabilité de couverture en euros Options éligibles à la comptabilité de couverture en devise Swap non éligibles à la comptabilité de couverture en euros Options non éligibles à la comptabilité de couverture en devises

- 1,2

0,6

-

-

- 0,5

0,6

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

- 0,6

- 0,1

-

1,0

0,3

0,8

- 0,9

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

- 0,2

-

-

- 0,2

-

-

-

- 0,2

IMPACT TOTAL AVANT IMPÔT

- 1,8

0,3

-

1,0

- 0,5

1,4

- 0,9

-

- 0,3

La sensibilité du portefeuille de dérivés de taux à une variation de plus ou moins 50 points de base sur les courbes de taux euro au 31 décembre 2017 est la suivante :

- 50 bp

+ 50 bp

Impact résultat (inefficacité de la couverture)

Impact résultat (inefficacité de la couverture)

Impact capitaux propres

Impact capitaux propres

(en millions d’euros)

Swaps de couverture de flux de trésorerie en euros Swaps de couverture de flux de trésorerie en devise Swaps non éligibles à la comptabilité de couverture Options éligibles à la comptabilité de couverture en euros Options éligibles à la comptabilité de couverture en devise Options non éligibles à la comptabilité de couverture en devises

- 0,4

- - -

0,4

- - -

- -

- -

- 1,1

- 0,8

4,9

- 0,8

-

-

-

-

-

- 0,1 - 0,9 - 2,5

-

0,7

TOTAL

- 1,6

5,3

- 0,1

Soit

5,2

178

SOPRA STERIA DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017