SOPRA_STERIA_DOCUMENT_REFERENCE_2017
COMPTES CONSOLIDÉS 2017 Notes aux états financiers consolidés
Les impacts en compte de résultat et en capitaux propres des instruments de couverture de taux se présentent de la façon suivante :
Valeurs au bilan
Variations de juste valeur
Impact en capitaux propres
Variations de juste valeur
Variation périmètre
Autres variations 31/12/2017
31/12/2016
Impact sur le résultat Part
inefficace des couvertures de flux de trésorerie
Couvertures de juste
valeur Trading
(en millions d’euros)
Swap de couverture de flux de trésorerie en euros Swap de couverture de flux de trésorerie en devise Options éligibles à la comptabilité de couverture en euros Options éligibles à la comptabilité de couverture en devise Swap non éligibles à la comptabilité de couverture en euros Options non éligibles à la comptabilité de couverture en devises
- 1,2
0,6
-
-
- 0,5
0,6
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- 0,6
- 0,1
-
1,0
0,3
0,8
- 0,9
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- 0,2
-
-
- 0,2
-
-
-
- 0,2
IMPACT TOTAL AVANT IMPÔT
- 1,8
0,3
-
1,0
- 0,5
1,4
- 0,9
-
- 0,3
La sensibilité du portefeuille de dérivés de taux à une variation de plus ou moins 50 points de base sur les courbes de taux euro au 31 décembre 2017 est la suivante :
- 50 bp
+ 50 bp
Impact résultat (inefficacité de la couverture)
Impact résultat (inefficacité de la couverture)
Impact capitaux propres
Impact capitaux propres
(en millions d’euros)
Swaps de couverture de flux de trésorerie en euros Swaps de couverture de flux de trésorerie en devise Swaps non éligibles à la comptabilité de couverture Options éligibles à la comptabilité de couverture en euros Options éligibles à la comptabilité de couverture en devise Options non éligibles à la comptabilité de couverture en devises
- 0,4
- - -
0,4
- - -
- -
- -
- 1,1
- 0,8
4,9
- 0,8
-
-
-
-
-
- 0,1 - 0,9 - 2,5
-
0,7
TOTAL
- 1,6
5,3
- 0,1
Soit
5,2
178
SOPRA STERIA DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017
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