SOPRA_STERIA_DOCUMENT_REFERENCE_2017
COMPTES CONSOLIDÉS 2017 Notes aux états financiers consolidés
6.3.3. Tableau de variation des déficits fiscaux reportables
France Royaume-Uni
Allemagne Scandinavie Autres pays
Total
(en millions d’euros)
31 décembre 2016 Variations de périmètre
238,3
4,8
20,1
36,6
26,0 - 5,9
325,9
- -
-
- -
0,6 2,1
- 5,3
Création Utilisation Expiration
0,3
3,2
5,6
- 27,4
- -
- 16,0
- 0,8
- 2,1
- 46,3
- 8,5
- -
-
-
- 8,5 - 2,4 - 9,9
Écarts de conversion Autres mouvements 31 DÉCEMBRE 2017 Base impôts différés activés Base impôts différés non activés
-
- 0,2
- 0,8
- 1,5 - 0,7 19,1
- 5,5
-
- 3,8
-
196,9 140,3
5,0
0,3 0,3
37,8
259,1 144,1 115,0
-
-
3,5
56,6 48,3 19,5
5,0
- - -
37,8
15,6
Impôts différés activés
-
-
0,9 4,5
49,3 33,3
Impôts différés non activés
1,0
8,3
En France, une partie des déficits fiscaux non activés, soit 17,3 M€ en impôt différé (sur la base d’un taux à 34,43 %), correspond aux reports déficitaires provenant de Steria, antérieurs au 1 er janvier 2014, et dont la décision de l’administration de rejet de leur transfert à Sopra Steria fait l’objet d’une procédure contentieuse. L’autre partie,
en France, provient à hauteur de 2,2 M€ des déficits attachés aux sociétés récemment acquises. Les reports déficitaires des sociétés implantées en Suède et au Danemark ne donnent pas lieu à la reconnaissance d’impôts différés actifs.
NOTE 7 ÉLÉMENTS DU BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT ET AUTRES ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS
Ces éléments comprennent les actifs financiers non courants, les clients et comptes rattachés, les autres actifs courants, les autres dettes non courantes et les fournisseurs et autres dettes courantes. 7.1. Autres actifs financiers non courants
31/12/2017
31/12/2016
(en millions d’euros)
Actifs disponibles à la vente Autres prêts et créances
13,9 10,4
9,6 8,5 4,8
Instruments dérivés
4,3
TOTAL
28,6
22,8
157
SOPRA STERIA DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017
Made with FlippingBook - professional solution for displaying marketing and sales documents online